中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總5(編輯修改稿)
2024-07-26 01:04 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 財務(wù)風(fēng)險：原油到岸價未正確確認(rèn)影響財務(wù)報告。、運費、保費、保值匹配情況及前批原油貨款的尾款后，確定該合同原油的到岸價格，書面交分（子）公司確認(rèn)。分(子)公司原油采購部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后回復(fù)聯(lián)合石化。管輸進口原油價格確認(rèn)說明按照股份公司原油管理辦法由生產(chǎn)經(jīng)營管理部、煉油事業(yè)部簽字確認(rèn)。生產(chǎn)經(jīng)營管理部煉油事業(yè)部聯(lián)合石化分（子）公司5原油價格確認(rèn)說明√存貨經(jīng)營風(fēng)險：代理協(xié)議未按規(guī)定程序及權(quán)限簽署，導(dǎo)致資產(chǎn)損失。財務(wù)風(fēng)險：交易不真實影響財務(wù)報告。合規(guī)風(fēng)險：違反國家法律法規(guī)。（子）公司確認(rèn)的原油品種、數(shù)量、價格、時間及運輸安排，聯(lián)合石化按規(guī)定權(quán)限和經(jīng)法律事務(wù)部審定的標(biāo)準(zhǔn)文本與分（子）公司簽訂《進口原油代理協(xié)議》。聯(lián)合石化分（子）公司3進口原油代理協(xié)議√存貨、接貨的準(zhǔn)備手續(xù)合規(guī)風(fēng)險：違反國家法律法規(guī)。，聯(lián)合石化原油部門核對有關(guān)資料，按照國家有關(guān)規(guī)定申領(lǐng)《重要工業(yè)品自動進口登記證明》。聯(lián)合石化2經(jīng)營風(fēng)險：報關(guān)通知、準(zhǔn)備不及時影響生產(chǎn)經(jīng)營。、發(fā)票、裝船單據(jù)等其他報關(guān)單據(jù)，通知卸貨港和分（子）公司安排接貨，由分（子）公司做好國內(nèi)運輸?shù)臏?zhǔn)備（參見《、運輸業(yè)務(wù)流程》），并安排貨物代理公司報關(guān)報驗，或通知分（子）公司自行報關(guān)報驗。聯(lián)合石化分（子）公司3通知卸貨港記錄、航行和卸貨過程經(jīng)營風(fēng)險：原油短量不能及時索賠，導(dǎo)致?lián)p失。、貨損等情況。發(fā)現(xiàn)短量，立即查明原因，并于當(dāng)日通知分（子）公司、保險公司，以備事后追溯。分（子）公司在通過聯(lián)合石化得知上述情況的基礎(chǔ)上，密切跟蹤原油到港、接卸、轉(zhuǎn)駁及其計量、貨損等情況。發(fā)現(xiàn)短量，立即查明原因，并于當(dāng)日通知聯(lián)合石化原油部門。聯(lián)合石化原油部門依據(jù)有關(guān)采購合同或約定向供貨商、船東、港口等責(zé)任方提出索賠，并將索賠結(jié)果書面通知有關(guān)分（子）公司。聯(lián)合石化分（子）公司3原油執(zhí)行合同卷宗索賠結(jié)果經(jīng)營風(fēng)險：原油運輸滯期不能及時索賠或理賠，造成損失。、航行和卸貨等船舶動態(tài)，監(jiān)控滯期發(fā)生情況及責(zé)任原因，準(zhǔn)確地計算滯期費，并將有關(guān)情況通知分（子）公司確認(rèn)，以便辦理索賠或理賠工作，有關(guān)處理結(jié)果應(yīng)書面通知分（子）公司。聯(lián)合石化
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