中國石化公司內部控制與業(yè)務流程匯總5-展示頁
2025-07-08 01:04本頁面
【正文】 （以下簡稱“聯(lián)合石化”）經(jīng)理對其原油貿(mào)易部門及境外子公司原油貿(mào)易人員進行交易及簽約授權，并將被授權貿(mào)易人員和簽約人員名單向交易對手備案。5表達和披露。3權利與義務。業(yè)務目標業(yè)務風險控制點適用單位不相容崗位控制點分值控制點相關資料相關制度索引會計報表認定會計報表項目1存在和發(fā)生/真實性。2完整性。4估價或分攤。6準確性123456經(jīng)營風險：原油交易人員未經(jīng)授權交易導致?lián)p失。聯(lián)合石化3原油交易員授權簽約名單經(jīng)營風險：交易對手未按規(guī)定進行資信評估報批導致資產(chǎn)損失。，經(jīng)財務部門會簽，分管副經(jīng)理審核，報經(jīng)理批準，確定交易對手名單和交易限制條件。聯(lián)合石化經(jīng)辦審核5交易對手評估報告交易對手批復文件√應付賬款經(jīng)營風險：計劃下達不及時,影響生產(chǎn)經(jīng)營。生產(chǎn)經(jīng)營管理部聯(lián)合石化3股份公司年度原油進口計劃或調整計劃第三方貿(mào)易計劃經(jīng)營風險：采購原油范圍未經(jīng)審批導致?lián)p失。聯(lián)合石化經(jīng)辦審批3采購指令經(jīng)營風險：交易意向未經(jīng)過審核確認,影響生產(chǎn)經(jīng)營。聯(lián)合石化經(jīng)辦審核3相關交易反饋記錄經(jīng)營風險：原油采購意向未經(jīng)確認，或貿(mào)易人員未經(jīng)授權成交，造成損失。聯(lián)合石化5經(jīng)營風險：交易結果未及時經(jīng)過審批、記錄和確認,影響生產(chǎn)經(jīng)營。聯(lián)合石化經(jīng)辦審核4《交易結果通知單》經(jīng)營風險：交易結果未按規(guī)定簽字確認,影響生產(chǎn)經(jīng)營。分（子）公司原油采購部門負責人簽字確認后，回復聯(lián)合石化。生產(chǎn)經(jīng)營部煉油事業(yè)部聯(lián)合石化分（子）公司5《中國石化進口原油采購確認單》經(jīng)營風險：原油合同未按規(guī)定程序及權限審核導致資產(chǎn)損失。合規(guī)風險：交易不符合法律、法規(guī)。聯(lián)合石化5原油采購合同√存貨經(jīng)營風險：未按規(guī)定投保或保險合同未按
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