【文章內(nèi)容簡介】 ，約為中型企業(yè)的1/10，為大型企業(yè)的1/74；平均每個小型企業(yè)的年產(chǎn)值708萬元，為中型企業(yè)的1/8，為大型企業(yè)的1/53。中小企業(yè)的“規(guī)?！毕拗疲顾鼈冊诋a(chǎn)業(yè)分工中一般處于底層，從事附加值比較低的生產(chǎn)經(jīng)營活動。好多個體戶只是把自己的經(jīng)營作為維持生計的手段而已。長期以來中國一直沒有制定關于扶持中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)，中小企業(yè)的發(fā)展缺乏必要的法律保護。中國中小企業(yè)的管理體制不健全，中小企業(yè)的管理分屬于政府不同的產(chǎn)業(yè)主管部門，直到1998年才在國家經(jīng)貿(mào)委內(nèi)設立了面向全國的中小企業(yè)行政管理機構(gòu)棗中小企業(yè)司，目前分散管理的狀況還沒有改變，對中小企業(yè)的總體規(guī)模、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、財務狀況等都缺乏全國統(tǒng)一的基本統(tǒng)計數(shù)據(jù)。同時，中國對中小企業(yè)的扶持力度很小。比如，作為中國中小企業(yè)主體的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，其工業(yè)產(chǎn)值占全國40％－50％，但對其貸款不足全國信貸規(guī)模總量的10％。個體、私營企業(yè)更難于得到貸款。由于中小企業(yè)規(guī)模小，從資本市場上獲得投資的可能性極小。這就使中小企業(yè)普遍存在資金短缺的困難。政府在資金、技術、信息、財政等方面對中小企業(yè)的扶持比較少，社會化的服務體系尚未形成。一方面中介服務機構(gòu)少，另一方面費用又使大多數(shù)中小企業(yè)負擔不起。因此，大多數(shù)中小企業(yè)難以獲得幫助與支持。中小企業(yè)自身與外部環(huán)境方面存在的問題與困難，使它極易受到經(jīng)濟波動的影響。經(jīng)濟增長時，中小企業(yè)發(fā)展較快。經(jīng)濟緊縮時，銀根抽緊，壓縮需求，大企業(yè)向中小企業(yè)轉(zhuǎn)嫁困難，中小企業(yè)常常成為關停并轉(zhuǎn)的對象，受到的打擊最大。90年代中期以前，由于中國相當多的產(chǎn)品處于短缺狀態(tài)，中小企業(yè)的低素質(zhì)與經(jīng)濟波動對中小企業(yè)的生存影響不是很大。目前中國普遍出現(xiàn)了供大于求的狀況，市場競爭成為品牌競爭與質(zhì)量競爭，低素質(zhì)的中小企業(yè)在經(jīng)濟波動中面臨著更大的困難。破產(chǎn)倒閉增多，對經(jīng)濟增長與解決就業(yè)造成了不利的影響。(二). 經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌時期企業(yè)制度的改革問題中小企業(yè)改革是中國企業(yè)改革的一部分。中共十四大（1992年）以前，中小企業(yè)改革的內(nèi)容、方式與大中型企業(yè)差不多，主要采取放權讓利、承包與租賃等改革形式。與大中型企業(yè)改革的情況相類似，上述改革并沒有真正轉(zhuǎn)換國有與集體中小企業(yè)的經(jīng)營機制，反而隨著市場競爭的日益激烈出現(xiàn)了大面積虧損的局面。,95％以上是中小企業(yè)，其中國有小型企業(yè)盈虧相抵后出現(xiàn)了凈虧損。目前大多數(shù)國有中小企業(yè)初步完成了改革。一些國有小企業(yè)改制后經(jīng)營管理加強，財務狀況好轉(zhuǎn)。但從整體上看，目前中小企業(yè)的改革與發(fā)展狀況仍不能令人滿意。比如1997年全國獨立核算國有工業(yè)小企業(yè)盈虧相抵后仍是凈虧損。(三).發(fā)展中小銀行，解決中小企業(yè)融資難題東亞金融危機爆發(fā)以后，我國金融體制的內(nèi)在缺陷更加明顯，改革現(xiàn)有金融體系迫在眉睫。目前大家關心的是現(xiàn)有國有商業(yè)銀行的呆壞帳問題，但同樣重要的是必須建立一個能為我國最具競爭力的行業(yè)的發(fā)展提供資金的金融體系，以充分利用WTO給我國經(jīng)濟發(fā)展帶來的機遇。1.金融體系在經(jīng)濟發(fā)展中的重要性金融體系的改革和發(fā)展必須先了解清楚金融體系在整體經(jīng)濟中所發(fā)揮的作用和所處的地位。從根本上說，金融是為實物經(jīng)濟服務的，我國金融體系的發(fā)展也必須從經(jīng)濟發(fā)展的需要出發(fā)。現(xiàn)代經(jīng)濟增長的途徑有三個：一是，要素積累，尤其是資本的增加；二是，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)由低級向高級轉(zhuǎn)換；三是，技術變遷。在經(jīng)濟增長的三大源泉中，技術變遷最關鍵。技術進步可以提高生產(chǎn)率，同時使得資本的邊際報酬率不會下降，從而維持資本積累的積極性。并且，唯有技術進步，才會有新的產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級才有可能。技術變遷與資本積累關系密切。現(xiàn)代技術創(chuàng)新從研究、開發(fā)、到新產(chǎn)品試制、投產(chǎn)，需要大量的資本投入。同時，技術創(chuàng)新往往體現(xiàn)在新的資本設備上。因此，技術進步和資本積累兩者相互促進，相互依賴。一個社會資本積累的速度和規(guī)模取決于資金的回報率。后者又決定于資本的配置和利用效率。一個社會資本的配置和利用效率決定于該社會金融體系的效率。我國金融體系改革的出發(fā)點必須定位在提高金融體系的效率，使其能夠很好地動員資本、配置資本，服務于經(jīng)濟發(fā)展。2.我國金融市場的現(xiàn)狀改革開放以前，我國長期推行重工業(yè)優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，金融體系是為實現(xiàn)這一戰(zhàn)略服務的。為了在資金稀缺的狀況下發(fā)展資金密集的重工業(yè)，國家只好人為壓低利率，以便降低資本價格。并用財政手段直接分配稀缺的資本。這種計劃體制保證了重工業(yè)能夠獲得足夠的資本支持，但是稀缺的資本沒有配置到生產(chǎn)率最高的部門，犧牲了資源配置和利用的效率，經(jīng)濟發(fā)展的效率差。改革開放以后，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等非國有企業(yè)發(fā)展起來，由非國有部門掌握的剩余也多了起來，加上國有企業(yè)自主權擴大，因此，客觀上產(chǎn)生了對非財政金融服務的需要，為此，80年代初，我國政府先后重建了四家專業(yè)銀行，90年代初又恢復了證券市場。但是，為了支持國有企業(yè)，四大專業(yè)銀行絕大多數(shù)的貸款給了國有企業(yè)，發(fā)展很快的非國有企業(yè)很難得到銀行的貸款支持。其它融資渠道如證券市場，基本上也都與非國有企業(yè)無緣。3.金融體系的發(fā)展與基本特征金融體系的基本功能是籌集和分配資金。為了實現(xiàn)這個目標，金融體系發(fā)展出直接融資和間接融資兩大方式。直接融資的主要形式是股票，資金的擁有者直接將錢投資到需要資金的企業(yè)。間接融資則由銀行中介，資金供給者將錢存到銀行，銀行再把集中起來的資金貸放給資金需求者。直接融資和間接融資各有優(yōu)勢，互相補充。從企業(yè)的角度來看，直接融資沒有按期付息、還本的壓力，即使經(jīng)營失敗，也不必負償還責任，因此，風險較間接融資小，但投資者的風險就較高，為了說服資金擁有者購買本企業(yè)的股票，需要給投資者較高的回報，企業(yè)直接融資的成本較間接融資高。從資金供給者的角度來看，間接融資由于有中介銀行的專業(yè)服務，儲蓄集中、貸款分散，風險較直接融資小，但收益較直接融資低。在現(xiàn)實經(jīng)濟中，金融體系是直接融資和間接融資的組合，最有效的金融結(jié)構(gòu)取決于一個社會中的企業(yè)、產(chǎn)業(yè)的性質(zhì)。如果，一個經(jīng)濟中的企業(yè)以資金密集型的大企業(yè)和產(chǎn)業(yè)為主，其融資渠道以從大銀行貸款和發(fā)行股票為主。如果一個經(jīng)濟中的企業(yè)以中小企業(yè)為主，則有效的融資方式應以中小銀行貸款為主。這種金融格局的形成主要是由交易費用和信息成本決定的。中小企業(yè)需要的資金不多，而且分散在各地，大銀行等大金融機構(gòu)獲取其經(jīng)營和信用狀況的成本很高，因此，中小企業(yè)難以得到大銀行的資金支持。即使想用間接融資，也因為規(guī)模小，承擔不起股票發(fā)行的費用，也不易取得公開發(fā)行上市的資格，因此中小企業(yè)一般不依賴間接融資。中小銀行則因為資金規(guī)模小，無力經(jīng)營大的貸款項目，只好以中小企業(yè)為主要服務對象。而且，中小銀行與中小企業(yè)一樣，分散在各地，對當?shù)氐闹行∑髽I(yè)資信和經(jīng)營情況比較了解，信息費用不高，因而中小銀行也較愿意為中小企業(yè)服務。大企業(yè)則因資金需求量大，和其相適應的資金供給方式是大銀行貸款和股票及債券融資。面對加入WTO以后的機會和挑戰(zhàn)，保證中小企業(yè)發(fā)展所需的融資需求應該成為我國當前金融體制改革的著眼點。對中小企業(yè)來說，最合適的融資方式是中小銀行為主的間接融資，所以發(fā)展中小銀行是我國金融體制改革和發(fā)展的當務之急。金融體系是現(xiàn)代經(jīng)濟運行的中樞神經(jīng)，一個健康的金融體系既要能夠滿足經(jīng)濟發(fā)展的各種金融需求，又要能夠有效防范和化解風險。由于中小銀行一般來說比大銀行容易受到危機沖擊，而且分散在各地，不易監(jiān)督，風險可能比大銀行大，因此，在發(fā)展中小銀行的同時應加強金融監(jiān)管，建立防范風險的機制，如存款保險制度等。在發(fā)展中小銀行時也一定要實現(xiàn)商業(yè)化，不能由地方政府行政控制，成為地方政府的第二財政，甚至成為地方政府進行盲目投資的工具。當然，在建立和發(fā)展中小銀行時，也需要對現(xiàn)有的四大銀行進行商業(yè)化改造，使其在國民經(jīng)濟中發(fā)揮支持必不可少的大型基礎設施和其他投資項目的作用。證券市場也應該逐步發(fā)展和規(guī)范，以適應中小企業(yè)將來逐漸擴大時的融資需要。四. 關于《中小企業(yè)促進法》 目前，許多國家都有《中小企業(yè)法》，對促進中小企業(yè)的發(fā)展起到良好的推動作用?！洞龠M法》的重心在于促進，那么，應當在哪些方面促進呢?(一)