中國石化公司內部控制與業(yè)務流程匯總65(編輯修改稿)
2025-07-22 16:29 本頁面
【文章內容簡介】 格浮動范圍，不得擅自突破。分（子）公司經辦審批3價格審批單 經營風險：未按規(guī)定維護價格主數據，不能實現系統控制。分（子）公司6價格主數據維護表或相關價格文件 經營風險：未按規(guī)定程序和權限簽訂合同，造成損失。財務風險：交易不真實，影響財務報告。合規(guī)風險：合同不符合法律法規(guī)。，對于即時清結的現款現貨部分，分(子)公司可根據實際情況，決定是否簽訂銷售合同。對需要簽訂銷售合同的，應由業(yè)務經辦人員按照經法律事務部審定的產品銷售合同示范文本擬訂合同，并經同級法律事務部門（崗位）審核后，由合同簽訂人員按規(guī)定權限對外簽訂銷售合同。對示范合同文本條款進行文字性修改的，經同級法律事務部門（崗位）審核；進行實質性修改的，報法律事務部審核。分（子）公司業(yè)務部門法律事務部門6銷售合同√營業(yè)收入 經營風險、財務風險：未及時收取貨款，造成損失，影響財務報告；未按規(guī)定維護銷售訂單，不能實現系統控制。 分（子）公司財務部門根據客戶付款情況在ERP系統錄入收款憑證。分（子）公司營銷部門根據已經簽訂的購銷合同或客戶到款情況在ERP系統維護銷售訂單和銷量容差，開具發(fā)貨通知單，必須注明有效期限。超出規(guī)定信用額度的須重新履行審批程序，或經批準后由財務部門信用主數據維護員在系統中一次性釋放凍結的訂單。對已完結的銷售訂單或過期的銷售訂單至少每月進行一次關閉清理。對于集中銷售的化工產品，分公司營銷部門應及時確認相關化工銷售區(qū)域分公司提供的提貨單（或IC
規(guī)章制度相關推薦
鄂ICP備17016276號-1