億x集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度(編輯修改稿)
2025-07-13 09:14 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃實(shí)行垂直分級(jí)管理，權(quán)限分為以下四個(gè)層次： （ 1） 集團(tuán)公司董事局 有年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的審批權(quán)；年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整的審批權(quán)；經(jīng)營(yíng)計(jì)劃相關(guān)的重大經(jīng)營(yíng)問(wèn)題的審批權(quán)； （ 2） 集團(tuán)總裁辦公會(huì)有年度審核權(quán)， 各事業(yè)集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的分解權(quán)，季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的調(diào)整權(quán) ； 集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理部 有年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的審核權(quán)； （ 3） 事業(yè)集團(tuán)的總經(jīng)理辦公會(huì)有年度審核權(quán)，季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的調(diào)整權(quán)，下屬成員企業(yè)年度計(jì)劃的審批權(quán) ； 事業(yè)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理部 有下屬成員企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的審核權(quán)； 5 （ 4） 下屬成員企業(yè)的總經(jīng)理辦公會(huì)有年度審核權(quán)，季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的調(diào)整權(quán)。 第三章 管理體系 第一節(jié) 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制定 第十 一 條 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 （模板見(jiàn)附件） 的 內(nèi) 容主要包括： （ 1） 年度戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整； （ 2） 本年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃回顧； （ 3） 下年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃； 第十二條 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的 制定應(yīng)遵循以下原則： （ 1） 先由下而上，后由上而下的 原則 由下屬成員企業(yè)開(kāi)始編制 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 ， 按照集團(tuán)公司審核權(quán)限 逐級(jí)上報(bào) 審核 ， 匯總后上報(bào)集團(tuán)董事局 ；集團(tuán)董事局在確定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)后再逐級(jí)向下分解。 （ 2） 一致性原則 集團(tuán)的年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃編制，服從集團(tuán)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)，并符合集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)方針。事業(yè)集團(tuán)的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃應(yīng)當(dāng)根據(jù)各事業(yè)集團(tuán)的板塊戰(zhàn)略規(guī)劃編制，并符合事業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)方針。 （ 3） 全面完整原則 集團(tuán)各級(jí)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃應(yīng)能 夠全面、具體、完整地反映各責(zé)任中心的經(jīng)營(yíng)情況。 （ 4） 合理科學(xué)原則 6 集團(tuán)各級(jí)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)自身的實(shí)際情況，在對(duì)外部環(huán)境進(jìn)行詳盡調(diào)查、合理分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行預(yù)測(cè)、編制。 （ 5） 先進(jìn)性原則 各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)都要對(duì)照“三個(gè)水平”進(jìn)行。即各責(zé)任中心歷史最好水平、本年實(shí)際水平、國(guó)內(nèi)同行業(yè)先進(jìn)水平。 第十 三 條 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制范圍： （ 1） 集團(tuán)為一級(jí)責(zé)任中心； （ 2） 集團(tuán) 公司 總部 職能部門 和事業(yè)集團(tuán)為二級(jí)責(zé)任中心； （ 3） 事業(yè)集團(tuán)本部 下屬成員企業(yè)為三級(jí)責(zé)任中心； 第十 四 條 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制依據(jù)： （ 1） 宏觀經(jīng)濟(jì)和政策環(huán)境評(píng)估、分析及預(yù)測(cè)； （ 2） 行業(yè)趨勢(shì)、產(chǎn)業(yè)趨勢(shì)、市場(chǎng)環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境評(píng)估、分析及預(yù)測(cè)； （ 3） 集團(tuán)公司或事業(yè)集團(tuán)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃； （ 4） 責(zé)任中心自身資源和核心競(jìng)爭(zhēng)能力的評(píng)估、分析及預(yù)測(cè)； （ 5） 責(zé)任中
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