【文章內(nèi)容簡介】 業(yè)務(wù)被工商業(yè)主們譽為經(jīng)濟活動中 “防止跌倒的手 杖 ”。 伴隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的進(jìn)一步深入及加入 WT0，盡快與國際慣例接軌成為當(dāng)今經(jīng)濟生活一個重大現(xiàn)實問題。 “信用評估 ”作為信息產(chǎn)業(yè)的生力軍開始在我國誕生。北京、上海等地為順應(yīng)市場需求先后成立了相應(yīng)的信用機構(gòu)，它們的成立也得到了人民銀行總行、國家工商總局、稅務(wù)總局及政府各級的批準(zhǔn)和支持。 然而，如前所述，我國部分信用評估組織在實際運作中也出現(xiàn)了一些問題。究其原因，除去我國信用評估的外部環(huán)境還有待于進(jìn)一步改進(jìn)外，就信用評估機構(gòu)成長的內(nèi)部條件而言，首先是缺乏對信用評估機構(gòu)自身的性質(zhì)的認(rèn)識。盡而導(dǎo)致盲目跟 進(jìn)、評估技術(shù)低下、評估質(zhì)量差等問題的出現(xiàn)。因此，為使我國信用評估機構(gòu)不斷發(fā)展、壯大，必須對其自身的工作性質(zhì)有個全面的了解和清醒的認(rèn)識。歸納起來信用評估機構(gòu)的性質(zhì)如下： 真實性 信用評估的本質(zhì)，是探求評估對象的事實真相，借以判斷其信用的優(yōu)劣，并作為決定授信與否的重要參考依據(jù)。所以，信用評估追求的目標(biāo)是不偏不倚、公正客觀、力求真實，是信用評估人員恪守的基本原則。 綜合性 信用評估工作所涉及的因素眾多。以人而論，其出身來歷、家庭背景、環(huán)境、學(xué)歷、交往情況、平時習(xí)性、嗜好、健康狀況等，均能夠 形成其性格、活動能力及氣質(zhì)；而其經(jīng)歷、閱歷、經(jīng)驗的積累正是形成其處世應(yīng)變的能力、構(gòu)成其特有的人格特征。故對人的信用評估，應(yīng)從先天、后天、環(huán)境等多方觀察。企業(yè)也是如此，企業(yè)是由人、物及資本所構(gòu)成的經(jīng)濟實體，由其構(gòu)成要素而衍生管理活動 (管理要素 )、生產(chǎn)與銷售等經(jīng)營活動 (經(jīng)濟要素 )、資金活動 (財務(wù)要素 )等各種機能。各種機能間不盡相同，但均具有共同、密切的關(guān)聯(lián)性，且各種機能又因其所處環(huán)境的影響產(chǎn)生各種變化，因此，反映出的綜合現(xiàn)象才是企業(yè)的信用本質(zhì)。 前瞻性 信用評估工作的目的，是為了債權(quán)在將來如期收回， 其著眼點是被評估對象將來的還款能力。所以評估不僅局限于被調(diào)查對象的過去和現(xiàn)在，而更著眼于被評估對象的將來。如果目前優(yōu)良的授信對象，其經(jīng)營狀況已過鼎盛時期，正在進(jìn)入衰落階段，預(yù)計不久的將來會發(fā)生變化，這樣的企業(yè)就不適宜長期授信或者高額授信；反之，雖然授信對象目前的經(jīng)濟實力還不很強，但其發(fā)展勢頭良好，那么給他的授信就應(yīng)相應(yīng)提高。所以，信用評估工作具有前瞻的特性。 合作性 由于此項工作形式較為特殊，所以信用信息的橫向聯(lián)系是至關(guān)重要的。信用評估機構(gòu)之間，工作人員之間，互相都保持著密切的聯(lián)系。工作人員往往 是從多個相關(guān)部門得到各個方面的資料，再綜合評定，去偽存真，得出較為準(zhǔn)確的判斷。 機密性 信用評估的機密性，是指對客戶提供的有關(guān)評估資料應(yīng)嚴(yán)守秘密。這是信用評估機構(gòu)共同遵守的職業(yè)道德，也是企業(yè)內(nèi)部信用評估工作人員的當(dāng)然義務(wù)。信用評估機構(gòu)不是商業(yè)間諜，對于涉及被評估對象的專有技術(shù)、產(chǎn)權(quán)、重要的財務(wù)數(shù)據(jù)等內(nèi)容，在調(diào)查報告書中都要慎重處理，使之不會對被評估對象造成任何不良的后果。另外，一些只供金融部門了解的內(nèi)幕，也不能向其他部門公布。 差別性 對于不同行業(yè)、不同地區(qū)的不同企業(yè)，評估機構(gòu)都有不 同的標(biāo)準(zhǔn)。在評估中不能使用同一標(biāo)準(zhǔn)對待；不同地區(qū)的企業(yè)，也應(yīng)將多方面因素考慮在內(nèi)，而不僅僅以其單方面因素作出判斷。 第 節(jié)、信用報告 信用報告是指對他人或企業(yè)的資信狀況進(jìn)行系統(tǒng)的調(diào)查后由信用服務(wù)機構(gòu)出據(jù)的獨立、客觀、公正的信用評價，是征信業(yè)最終獲得的最主要的信用產(chǎn)品。 個人信用聯(lián)合征信是指由第三方中介機構(gòu)將分散在各商業(yè)銀行和社會有關(guān)方面的個人信用和信譽信息加工匯集起來 ,形成個人信用檔案信息數(shù)據(jù)庫 ,為銀行和社會有關(guān)方面了解個人的信用和信譽狀況提供服務(wù)。在世界發(fā)達(dá)國家 , 個人信用聯(lián)合征信已經(jīng)有 150 年的歷史 ,在香港也已有 18 年的歷史。 個人信用報告是一部客觀的個人信用支付歷史記錄，在法律允許范圍內(nèi)，為信用讓渡人（貸款人等）迅速、客觀地做出是否提供信用服務(wù)的決定提供參考。 個人信用報告主要包括以下內(nèi)容：基本信息、職業(yè)信息、獎懲信息、訴訟和犯罪記錄、商業(yè)銀行各類消費信貸申請與還款記錄、可透支信用卡的申請、透支和還款記錄、移動通信協(xié)議用戶的繳費記錄、部分公用事業(yè)費的繳費記錄，并且提供個人職業(yè)信用報告綜合評分。 個人信用報告目前主要用于銀行的各項消費信貸業(yè)務(wù)。隨著社會信用體系的不斷完善，個人信用報告將更廣泛地應(yīng)用于各 種商業(yè)賒銷、信用交易和招聘求職等領(lǐng)域，還有本文討論的 C2C 電子商務(wù)。此外，個人信用報告為個人提供了審視和規(guī)范自己信用行為的途徑，也形成了個人信用信息的校驗機制。 第 節(jié) 第三方企業(yè)信用管理咨詢 毫無疑問，信用不足同時造成交易費用上升、交易周期延長，由此使交易效率降低。商業(yè)信用缺失成為當(dāng)前企業(yè)利潤流失的重要原因之一，防范信用風(fēng)險的對策除了完善社會信用體系的大環(huán)境外，更重要的是個人和企業(yè)都要加強自身信用的管理。 實際從很早開始，我國的有識之士就大聲呼吁信用建設(shè)，國家和有關(guān)單位也進(jìn)行了很多嘗試和努力，但都收效甚微。顯然，我國很長一段時間還處于計劃經(jīng)濟體制下，即使到八九十年代計劃經(jīng)濟在信用領(lǐng)域的影響依然存在，這樣單純地依靠政府和有關(guān)機構(gòu)通過行政計劃去建立信用體系，那是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。在今天的市場經(jīng)濟環(huán)境中，在一定程度上我們更應(yīng)該通過市場的手段去建立市場信用體系。而擔(dān)當(dāng)這一重大責(zé)任的就是最近興起的 “信用管理公司 ”。 信用管理公司的興起是市場經(jīng)濟發(fā)展到現(xiàn)階段的必然產(chǎn)物。首先，隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展和人們信用消費需求的逐步增 加，市場上已然形成了一塊巨大的 “信用需求蛋糕 ”。而現(xiàn)在在國家政策的支持下，專門為社會提供信用服務(wù)的 “信用管理公司 ”在這塊充滿金礦的信用市場中當(dāng)然不會坐失良機。其次，由信用關(guān)系的當(dāng)事人分別進(jìn)行與信用管理相關(guān)的活動，如進(jìn)行受信人的資信調(diào)查和商賬追收等，交易成本太高，而如果由社會化的機構(gòu)來為信用當(dāng)事人服務(wù)，則可以大大降低成本。 正是在這樣的背景下， “信用管理公司 ”作為一種全新的信用解決方式，已經(jīng)浮出水面。如大公國際和金誠國際等這樣的第三方專業(yè)信用機構(gòu)早在 2020 年就在北京落地生根。 第三方專業(yè)信用管理公司， 是我國目前信用建設(shè)的一支生力軍。它們是按照國際規(guī)范獨立運作的信用管理和信用風(fēng)險預(yù)警機構(gòu)。它們致力于開展廣泛、詳實的個人和企業(yè)信用調(diào)查；建立客觀、時效的個人和企業(yè)信用記錄；對個人、企業(yè)及各種債務(wù)工具進(jìn)行信用風(fēng)險分析及評價；研發(fā)符合中國國情的科學(xué)、實用的個人和企業(yè)信用評估體系和模型；向全社會提供權(quán)威、公正的信用分析報告；為政府、企業(yè)、銀行和個人提供系統(tǒng)的信用管理咨詢和培訓(xùn)服務(wù)。 這類社會化信用服務(wù)機構(gòu)作用于交易的全過程，從工商企業(yè)和個人的資信調(diào)查、信用評級、信用保險，國際保理，到商賬追收，向企業(yè)提供公正、 中立、高效的信用管理服務(wù)。它們的工作對象既包括各種工商和金融企業(yè)，也包括各國政府。這種服務(wù)不僅可以幫助企業(yè)在交易中防范壞賬風(fēng)險，降低企業(yè)成本，又可以在企業(yè)產(chǎn)生逾期應(yīng)收賬款產(chǎn)生后，最大程度地幫助企業(yè)減少損失。 當(dāng)然只憑借信用管理公司建立我國信用體系是不行的，政府也必須在建設(shè)我國信用管理體系這項重大“社會工程 ”中發(fā)揮積極的作用。 根據(jù)對一些正在建立國家信用管理體系的發(fā)展中國家的研究，人們發(fā)現(xiàn)建立國家信用管理體系大多從各有關(guān)政府部門改變對其掌握的征信數(shù)據(jù)的管理開始，向社會開放商業(yè)銀行和公用事業(yè)單位的征信數(shù)據(jù)，并使 征信數(shù)據(jù)商業(yè)化。政府應(yīng)該把自己的注意力放到法制的建立，以及對資信服務(wù)的監(jiān)管方面，并建立一套比較完整的信用管理相關(guān)立法，同時提高政府的相關(guān)管理技術(shù)和服務(wù)水平。 在我國當(dāng)前經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌過程中，誠信已成為最稀缺的資源之一。目前金融詐騙、賴賬失信行為使正常的工商業(yè)活動難以進(jìn)行。消費者個人信用調(diào)查服務(wù)的空白，也已經(jīng)成為阻礙信貸消費增長的 “瓶頸 ”。值得關(guān)注的是 “信用管理公司 ”作為社會化的信用服務(wù)機構(gòu)已經(jīng)成為一股新生力量挺進(jìn)了我國的信用建設(shè)市場。展望明天，信用管理公司一定會為我國信用建設(shè)帶來一股新生力量。 第 節(jié) 政府咨 詢 社會信用體系除了企業(yè)信用和個人信用外，還包括政府信用。政府信用建設(shè)的主要思路是按照 取信于民、服務(wù)社會 的要求，創(chuàng)新行政管理機制，建設(shè)公開、透明、高效、誠信政府，努力實現(xiàn)從管理型政府向服務(wù)型政府轉(zhuǎn)變。 導(dǎo)致國民誠信不足的原因可以說多方面的，多得甚至無論寫多少書也說不清楚和完整。但有一點應(yīng)當(dāng)特別引起注意，那就是政府行為對國民信用行為的巨大影響。如果政府行為是完全公正合理誠信的，那么，國民的誠信意識必將得到極大極快的改善。如果政府行為本身存在問題，那么，不論政府官員多么起勁地號召大家要講誠信，講道德，實際效 果究竟會如何也就不難想象了。 如果欠款者是一個人或普通機構(gòu)，現(xiàn)行法律對之有一定制裁措施。如果欠款者是一政府部門，現(xiàn)行法律尚缺少明確制裁規(guī)定。如果一個欠款人說他之所以欠錢是因為政府此前先欠了他錢，他的欠錢行為似乎能得到較多的 “同情 ”和 “寬容 ”。既然法律和法律實踐中存在這么多 “例外 ”，旨在懲罰違約行為、推進(jìn)信用建設(shè)的法治至少部分地失去了其應(yīng)有的權(quán)威性。不誠信行為在社會經(jīng)濟生活中普遍出現(xiàn)甚至蔓延開來的現(xiàn)象其實也就不難理解了。 概括地說，講究誠信一定要從政府開始。政府要公正立法，法律體系要公正司法。特別是政府首先要做到 “言而有行，行而有果 ”。中央政府號召國民增強誠信意識，首先自己要踐行。如果政府對社會機構(gòu)或個人的支付出現(xiàn)必不可免的拖欠（就像出口退稅欠款的情形），政府也可以承諾凡拖欠者一律支付利息并兌現(xiàn)利息支付承諾（社會欠政府稅款必須交納滯納金，反過來也應(yīng)是類似道理）。如果政府部門能對自己在誠信方面的那些 “不到位 ”行為增多約束，相信中國社會的誠信狀況能在不長的時間中