【文章內(nèi)容簡介】 司董事會清楚認識到，現(xiàn)在的進銷存管理已不能適應公司的高速發(fā)展。為了加強對物流的管理和控制，提高資金使用效率，增強企業(yè)的競爭力和經(jīng)濟效益；同時為了滿足公司管理層對分公司及經(jīng)銷商所轄商品物流的變動狀態(tài)進行時實的掌控，結合公司的實際情況，全公司在財務系統(tǒng)推行《RWXERP分銷管理系統(tǒng)》，進行物流的進銷存管理。為了幫助大家使用好該軟件，現(xiàn)將該系統(tǒng)的操作說明下發(fā)各分公司，請各分公司參照執(zhí)行。 （注：藍色字體為《RWXERP分銷管理系統(tǒng)》中所要用到的單據(jù)類型；分公司商品庫對應分公司代管倉庫庫存數(shù)，分公司維修庫對應分公司售后服務部代管倉庫庫存數(shù)。）1）、分公司與經(jīng)銷商之間的業(yè)務往來A、發(fā)貨結算委托代銷結算單付款發(fā)出商品委托代銷發(fā)貨單簽署意見訂單分公司商品庫分公司財務部經(jīng)銷商分公司銷售部⑴、分公司商品庫發(fā)往經(jīng)銷商的商品流程： 訂貨單 簽署意見 委托代銷發(fā)貨單 經(jīng)銷商 分公司銷售部 分公司財務部 分公司商品庫 經(jīng)銷商說明：①、經(jīng)銷商向分公司銷售部提出進貨申請，填寫訂貨單；②、分公司銷售部審核經(jīng)銷商訂貨單后簽署意見轉分公司財務部；③、分公司財務部在核實經(jīng)銷商貨款已收的前提下開出委托代銷發(fā)貨單；④、分公司商品庫見此“委托代銷發(fā)貨單”無條件發(fā)貨；⑤、分公司商品庫在貨物發(fā)出后要催收經(jīng)銷商的收貨確認函，存檔備查。備注：委托代銷發(fā)貨單在打印時將按總部調(diào)整的固定格式，以發(fā)貨單的方式提供給分公司商品庫做為發(fā)貨備查的依據(jù)。 在資金未進入我公司控制賬戶前，確需發(fā)貨，必須經(jīng)財務經(jīng)理加簽后，物流會計方可制單做為發(fā)貨指令提供給分公司商品庫；此類情況下，單據(jù)無財務經(jīng)理簽字授權視同物流會計越權操作，視情況將給予物流會計以相應的處罰。⑵、發(fā)往經(jīng)銷商的商品結轉銷售銷售確認的原則：①、客戶資金進入分公司財務完全控制范圍；②、貨物已發(fā)出。分公司嚴禁在上訴兩條件唯一滿足時，甚至無一條件滿足時結轉銷售。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將給予相關責任人以相應處罰。流程： 核款 核往來 委托代銷結算單資金會計 往來會計 物流會計 備查委托代銷結算單打印后由資金、往來、物流會計會簽后存檔備查說明：①、資金會計在核實經(jīng)銷商付款后，據(jù)實通知物流會計。如款項足額，則物流會計可直接開出委托代銷發(fā)貨單，通知庫房發(fā)貨，并開出委托代銷結算單結轉銷售。②、如經(jīng)銷商款項不足，則需由往來會計核對經(jīng)銷商是否有可供抵扣的價保、折讓余額。如可供抵扣的價保、折讓余額足額，則通知物流會計開出委托代銷發(fā)貨單，通知庫房發(fā)貨，并開出委托代銷結算單結轉銷售。B、退貨業(yè)務經(jīng)銷商委托代銷退貨退貨申請入庫單銷售退貨單已結算未結算分公司銷售部分公司財務簽署意見分公司商品庫⑴、發(fā)往經(jīng)銷商的商品未收款退貨流程： 退貨申請 簽署意見 入庫單經(jīng)銷商 分公司銷售部 分公司商品庫 分公委托代銷退貨單司財務部 經(jīng)銷商 說明：①、經(jīng)銷商向分公司銷售部提出退貨申請，填寫退貨申請； ②、分公司銷售部審核經(jīng)銷商退貨申請后簽署意見；如數(shù)量較大，必須報總部銷售部審批。③、經(jīng)銷商憑經(jīng)批準的退貨申請，到分公司商品庫辦理退貨手續(xù)；④、分公司物流會計在收到分公司商品庫的入庫單前提下，如確認此批貨物系未收款發(fā)出貨物，則開出委托代銷退貨單；⑵、發(fā)往經(jīng)銷商的商品已收款退貨流程：銷售退貨單 前面流程同未收款退貨 分公司財務部 經(jīng)銷商說明：①、前面流程同發(fā)往經(jīng)銷商的商品未收款退貨；②、分公司物流會計在收到分公司商品庫的入庫單前提下，如確認此批貨物系已收款發(fā)出貨物，則開出銷售退貨單；③、銷售退貨單打印后，由資金、往來、物流會計會簽后存檔備查④、在做銷售退貨單時，應注意扣除已對經(jīng)銷商實施的對應該種商品的獎勵。若是促銷商品退貨，則注意要以促銷價退貨。2）、總公司與分公司之間的業(yè)務往來退回分公司同價調(diào)拔單退回總司不能退貨同價調(diào)拔單申請退總公司入庫單銷售退貨分公司維修庫入庫單核準退貨同價調(diào)拔單①核準發(fā)貨核準申請申請發(fā)貨分公司商品庫總公司成品庫總公司財務部分公司財務部分公司銷售部⑴、總部發(fā)往分公司代管庫商品流程： 同價調(diào)拔單① 同價調(diào)拔單②總部商品庫 發(fā)往分公司商品 分公司商品庫說明：①、總部物流管理崗位按經(jīng)審批的發(fā)貨清單開出“同價調(diào)拔單”①；②、總部商品庫見此“同價調(diào)拔單”無條件發(fā)貨；③、分公司商品庫驗收貨物以后開出“入庫單”交分公司物流會計；④、分公司物流會計見此“入庫單”開出“同價調(diào)拔單”②。注意：對于在途物資的管理責任由貨物發(fā)出方負責。即發(fā)貨方應督促收獲倉庫盡快驗收。若在途時間較長，則將此商品先同價調(diào)拔入分公司的在庫途。等分公司收到貨后再開發(fā)往分公司的調(diào)拔單。⑵、分公司發(fā)回總部售后成品流程： 同價調(diào)拔單 同價調(diào)拔單分公司維修部 分公司發(fā)回總部成品部 總部售后中心說明：①、分公司物流會計按分公司售后的商品發(fā)貨清單開出“同價調(diào)拔單”；②、總部商品庫驗收貨物以后開出“商品發(fā)貨確認函”，此函同時交分公司物流會計和分公司售后；③、總部商品物流會計見此“商品發(fā)貨確認函”開出“同價調(diào)拔單”，確認進入總部商品庫；④、對不符合退貨要求的退回商品（即：嚴重破損、不能退貨之列），總部商品庫將做原渠道退回處理。⑤、分公司售后收到總部售后退回的不符合退貨要求的退回商品，開出“入庫單”，交分公司物流會計；⑥、分公司物流會計見此“入庫單”開出“同價調(diào)拔單”；⑶總部發(fā)往分公司售后商品流程： 同價調(diào)拔單 同價調(diào)拔單總公司售后中心 發(fā)往分公司商品 分公司維修部說明：①、總部售后根據(jù)“XX集團公司售后服務中心商品發(fā)貨單”開出“同價調(diào)拔單”；②、分公司維修部驗收貨物以后在“XX集團公司售后服務中心商品發(fā)貨單”的“對方確認聯(lián)”簽字確認，同時向分公司物流會計及上海售后中心提供復印件；③分公司物流會計見 “XX集團公司售后服務中心商品發(fā)貨單” 的“對方確認聯(lián)”復印件后開出“同價調(diào)拔單”，確認進入分公司維修部庫；3）、總部指令在分公司間調(diào)撥貨物流程：總部銷售部總部審計部調(diào)貨指令A公司商品庫發(fā)往B公司商品同價調(diào)撥單①B公司商品庫同價調(diào)撥單②說明：⑴、在總部銷售部作出調(diào)撥決定后，傳遞調(diào)撥清單至總部審計部；⑵、總部審計部將由超級用戶制單，制作調(diào)出公司商品庫到發(fā)往目標公司商品（B公司在途庫）的“同價調(diào)撥單”①，之后簽字單據(jù)傳真調(diào)出公司物流會計；⑶、調(diào)出公司物流會計在傳真指令加簽后，發(fā)往分公司物流，調(diào)出公司物流據(jù)單發(fā)出商品；⑷、調(diào)撥業(yè)務目標公司入庫手續(xù)與總部直接發(fā)貨相同，分公司物流出具“入庫單”，分公司物流會計作“同價調(diào)撥單”②，自在途庫調(diào)入商品庫。 注意：分公司之間的調(diào)拔，必須通過總公司。4）、分公司與分公司之間的業(yè)務往來⑴、分公司售后向分公司商品庫借用售后備用商品流程： 申請借貨 審批 轉簽審批 分公司維修部 分公司售后中心 總部審計部 分公司物流 同價調(diào)拔單 會計 分公司商品庫 分公司維修部說明：①、分公司維修部向總部售后服務中心提出需求申請，填寫申請單；②、總部售后中心審核批準后轉總部審計部；③、審計部轉簽批準后，批準傳分公司物流會計；④、分公司物流會計收存授權完整批件，制“同價調(diào)撥單”送分公司物流，向維修部出貨；⑵、分公司售