【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 司董事會(huì)清楚認(rèn)識(shí)到，現(xiàn)在的進(jìn)銷存管理已不能適應(yīng)公司的高速發(fā)展。為了加強(qiáng)對(duì)物流的管理和控制，提高資金使用效率，增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)濟(jì)效益；同時(shí)為了滿足公司管理層對(duì)分公司及經(jīng)銷商所轄商品物流的變動(dòng)狀態(tài)進(jìn)行時(shí)實(shí)的掌控，結(jié)合公司的實(shí)際情況，全公司在財(cái)務(wù)系統(tǒng)推行《RWXERP分銷管理系統(tǒng)》，進(jìn)行物流的進(jìn)銷存管理。為了幫助大家使用好該軟件，現(xiàn)將該系統(tǒng)的操作說(shuō)明下發(fā)各分公司，請(qǐng)各分公司參照?qǐng)?zhí)行。 （注：藍(lán)色字體為《RWXERP分銷管理系統(tǒng)》中所要用到的單據(jù)類型；分公司商品庫(kù)對(duì)應(yīng)分公司代管倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存數(shù)，分公司維修庫(kù)對(duì)應(yīng)分公司售后服務(wù)部代管倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存數(shù)。）1）、分公司與經(jīng)銷商之間的業(yè)務(wù)往來(lái)A、發(fā)貨結(jié)算委托代銷結(jié)算單付款發(fā)出商品委托代銷發(fā)貨單簽署意見(jiàn)訂單分公司商品庫(kù)分公司財(cái)務(wù)部經(jīng)銷商分公司銷售部⑴、分公司商品庫(kù)發(fā)往經(jīng)銷商的商品流程： 訂貨單 簽署意見(jiàn) 委托代銷發(fā)貨單 經(jīng)銷商 分公司銷售部 分公司財(cái)務(wù)部 分公司商品庫(kù) 經(jīng)銷商說(shuō)明：①、經(jīng)銷商向分公司銷售部提出進(jìn)貨申請(qǐng)，填寫(xiě)訂貨單；②、分公司銷售部審核經(jīng)銷商訂貨單后簽署意見(jiàn)轉(zhuǎn)分公司財(cái)務(wù)部；③、分公司財(cái)務(wù)部在核實(shí)經(jīng)銷商貨款已收的前提下開(kāi)出委托代銷發(fā)貨單；④、分公司商品庫(kù)見(jiàn)此“委托代銷發(fā)貨單”無(wú)條件發(fā)貨；⑤、分公司商品庫(kù)在貨物發(fā)出后要催收經(jīng)銷商的收貨確認(rèn)函，存檔備查。備注：委托代銷發(fā)貨單在打印時(shí)將按總部調(diào)整的固定格式，以發(fā)貨單的方式提供給分公司商品庫(kù)做為發(fā)貨備查的依據(jù)。 在資金未進(jìn)入我公司控制賬戶前，確需發(fā)貨，必須經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理加簽后，物流會(huì)計(jì)方可制單做為發(fā)貨指令提供給分公司商品庫(kù)；此類情況下，單據(jù)無(wú)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字授權(quán)視同物流會(huì)計(jì)越權(quán)操作，視情況將給予物流會(huì)計(jì)以相應(yīng)的處罰。⑵、發(fā)往經(jīng)銷商的商品結(jié)轉(zhuǎn)銷售銷售確認(rèn)的原則：①、客戶資金進(jìn)入分公司財(cái)務(wù)完全控制范圍；②、貨物已發(fā)出。分公司嚴(yán)禁在上訴兩條件唯一滿足時(shí)，甚至無(wú)一條件滿足時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)銷售。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將給予相關(guān)責(zé)任人以相應(yīng)處罰。流程： 核款 核往來(lái) 委托代銷結(jié)算單資金會(huì)計(jì) 往來(lái)會(huì)計(jì) 物流會(huì)計(jì) 備查委托代銷結(jié)算單打印后由資金、往來(lái)、物流會(huì)計(jì)會(huì)簽后存檔備查說(shuō)明：①、資金會(huì)計(jì)在核實(shí)經(jīng)銷商付款后，據(jù)實(shí)通知物流會(huì)計(jì)。如款項(xiàng)足額，則物流會(huì)計(jì)可直接開(kāi)出委托代銷發(fā)貨單，通知庫(kù)房發(fā)貨，并開(kāi)出委托代銷結(jié)算單結(jié)轉(zhuǎn)銷售。②、如經(jīng)銷商款項(xiàng)不足，則需由往來(lái)會(huì)計(jì)核對(duì)經(jīng)銷商是否有可供抵扣的價(jià)保、折讓余額。如可供抵扣的價(jià)保、折讓余額足額，則通知物流會(huì)計(jì)開(kāi)出委托代銷發(fā)貨單，通知庫(kù)房發(fā)貨，并開(kāi)出委托代銷結(jié)算單結(jié)轉(zhuǎn)銷售。B、退貨業(yè)務(wù)經(jīng)銷商委托代銷退貨退貨申請(qǐng)入庫(kù)單銷售退貨單已結(jié)算未結(jié)算分公司銷售部分公司財(cái)務(wù)簽署意見(jiàn)分公司商品庫(kù)⑴、發(fā)往經(jīng)銷商的商品未收款退貨流程： 退貨申請(qǐng) 簽署意見(jiàn) 入庫(kù)單經(jīng)銷商 分公司銷售部 分公司商品庫(kù) 分公委托代銷退貨單司財(cái)務(wù)部 經(jīng)銷商 說(shuō)明：①、經(jīng)銷商向分公司銷售部提出退貨申請(qǐng)，填寫(xiě)退貨申請(qǐng)； ②、分公司銷售部審核經(jīng)銷商退貨申請(qǐng)后簽署意見(jiàn)；如數(shù)量較大，必須報(bào)總部銷售部審批。③、經(jīng)銷商憑經(jīng)批準(zhǔn)的退貨申請(qǐng)，到分公司商品庫(kù)辦理退貨手續(xù)；④、分公司物流會(huì)計(jì)在收到分公司商品庫(kù)的入庫(kù)單前提下，如確認(rèn)此批貨物系未收款發(fā)出貨物，則開(kāi)出委托代銷退貨單；⑵、發(fā)往經(jīng)銷商的商品已收款退貨流程：銷售退貨單 前面流程同未收款退貨 分公司財(cái)務(wù)部 經(jīng)銷商說(shuō)明：①、前面流程同發(fā)往經(jīng)銷商的商品未收款退貨；②、分公司物流會(huì)計(jì)在收到分公司商品庫(kù)的入庫(kù)單前提下，如確認(rèn)此批貨物系已收款發(fā)出貨物，則開(kāi)出銷售退貨單；③、銷售退貨單打印后，由資金、往來(lái)、物流會(huì)計(jì)會(huì)簽后存檔備查④、在做銷售退貨單時(shí)，應(yīng)注意扣除已對(duì)經(jīng)銷商實(shí)施的對(duì)應(yīng)該種商品的獎(jiǎng)勵(lì)。若是促銷商品退貨，則注意要以促銷價(jià)退貨。2）、總公司與分公司之間的業(yè)務(wù)往來(lái)退回分公司同價(jià)調(diào)拔單退回總司不能退貨同價(jià)調(diào)拔單申請(qǐng)退總公司入庫(kù)單銷售退貨分公司維修庫(kù)入庫(kù)單核準(zhǔn)退貨同價(jià)調(diào)拔單①核準(zhǔn)發(fā)貨核準(zhǔn)申請(qǐng)申請(qǐng)發(fā)貨分公司商品庫(kù)總公司成品庫(kù)總公司財(cái)務(wù)部分公司財(cái)務(wù)部分公司銷售部⑴、總部發(fā)往分公司代管庫(kù)商品流程： 同價(jià)調(diào)拔單① 同價(jià)調(diào)拔單②總部商品庫(kù) 發(fā)往分公司商品 分公司商品庫(kù)說(shuō)明：①、總部物流管理崗位按經(jīng)審批的發(fā)貨清單開(kāi)出“同價(jià)調(diào)拔單”①；②、總部商品庫(kù)見(jiàn)此“同價(jià)調(diào)拔單”無(wú)條件發(fā)貨；③、分公司商品庫(kù)驗(yàn)收貨物以后開(kāi)出“入庫(kù)單”交分公司物流會(huì)計(jì)；④、分公司物流會(huì)計(jì)見(jiàn)此“入庫(kù)單”開(kāi)出“同價(jià)調(diào)拔單”②。注意：對(duì)于在途物資的管理責(zé)任由貨物發(fā)出方負(fù)責(zé)。即發(fā)貨方應(yīng)督促收獲倉(cāng)庫(kù)盡快驗(yàn)收。若在途時(shí)間較長(zhǎng)，則將此商品先同價(jià)調(diào)拔入分公司的在庫(kù)途。等分公司收到貨后再開(kāi)發(fā)往分公司的調(diào)拔單。⑵、分公司發(fā)回總部售后成品流程： 同價(jià)調(diào)拔單 同價(jià)調(diào)拔單分公司維修部 分公司發(fā)回總部成品部 總部售后中心說(shuō)明：①、分公司物流會(huì)計(jì)按分公司售后的商品發(fā)貨清單開(kāi)出“同價(jià)調(diào)拔單”；②、總部商品庫(kù)驗(yàn)收貨物以后開(kāi)出“商品發(fā)貨確認(rèn)函”，此函同時(shí)交分公司物流會(huì)計(jì)和分公司售后；③、總部商品物流會(huì)計(jì)見(jiàn)此“商品發(fā)貨確認(rèn)函”開(kāi)出“同價(jià)調(diào)拔單”，確認(rèn)進(jìn)入總部商品庫(kù)；④、對(duì)不符合退貨要求的退回商品（即：嚴(yán)重破損、不能退貨之列），總部商品庫(kù)將做原渠道退回處理。⑤、分公司售后收到總部售后退回的不符合退貨要求的退回商品，開(kāi)出“入庫(kù)單”，交分公司物流會(huì)計(jì)；⑥、分公司物流會(huì)計(jì)見(jiàn)此“入庫(kù)單”開(kāi)出“同價(jià)調(diào)拔單”；⑶總部發(fā)往分公司售后商品流程： 同價(jià)調(diào)拔單 同價(jià)調(diào)拔單總公司售后中心 發(fā)往分公司商品 分公司維修部說(shuō)明：①、總部售后根據(jù)“XX集團(tuán)公司售后服務(wù)中心商品發(fā)貨單”開(kāi)出“同價(jià)調(diào)拔單”；②、分公司維修部驗(yàn)收貨物以后在“XX集團(tuán)公司售后服務(wù)中心商品發(fā)貨單”的“對(duì)方確認(rèn)聯(lián)”簽字確認(rèn)，同時(shí)向分公司物流會(huì)計(jì)及上海售后中心提供復(fù)印件；③分公司物流會(huì)計(jì)見(jiàn) “XX集團(tuán)公司售后服務(wù)中心商品發(fā)貨單” 的“對(duì)方確認(rèn)聯(lián)”復(fù)印件后開(kāi)出“同價(jià)調(diào)拔單”，確認(rèn)進(jìn)入分公司維修部庫(kù)；3）、總部指令在分公司間調(diào)撥貨物流程：總部銷售部總部審計(jì)部調(diào)貨指令A(yù)公司商品庫(kù)發(fā)往B公司商品同價(jià)調(diào)撥單①B公司商品庫(kù)同價(jià)調(diào)撥單②說(shuō)明：⑴、在總部銷售部作出調(diào)撥決定后，傳遞調(diào)撥清單至總部審計(jì)部；⑵、總部審計(jì)部將由超級(jí)用戶制單，制作調(diào)出公司商品庫(kù)到發(fā)往目標(biāo)公司商品（B公司在途庫(kù)）的“同價(jià)調(diào)撥單”①，之后簽字單據(jù)傳真調(diào)出公司物流會(huì)計(jì)；⑶、調(diào)出公司物流會(huì)計(jì)在傳真指令加簽后，發(fā)往分公司物流，調(diào)出公司物流據(jù)單發(fā)出商品；⑷、調(diào)撥業(yè)務(wù)目標(biāo)公司入庫(kù)手續(xù)與總部直接發(fā)貨相同，分公司物流出具“入庫(kù)單”，分公司物流會(huì)計(jì)作“同價(jià)調(diào)撥單”②，自在途庫(kù)調(diào)入商品庫(kù)。 注意：分公司之間的調(diào)拔，必須通過(guò)總公司。4）、分公司與分公司之間的業(yè)務(wù)往來(lái)⑴、分公司售后向分公司商品庫(kù)借用售后備用商品流程： 申請(qǐng)借貨 審批 轉(zhuǎn)簽審批 分公司維修部 分公司售后中心 總部審計(jì)部 分公司物流 同價(jià)調(diào)拔單 會(huì)計(jì) 分公司商品庫(kù) 分公司維修部說(shuō)明：①、分公司維修部向總部售后服務(wù)中心提出需求申請(qǐng)，填寫(xiě)申請(qǐng)單；②、總部售后中心審核批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)總部審計(jì)部；③、審計(jì)部轉(zhuǎn)簽批準(zhǔn)后，批準(zhǔn)傳分公司物流會(huì)計(jì)；④、分公司物流會(huì)計(jì)收存授權(quán)完整批件，制“同價(jià)調(diào)撥單”送分公司物流，向維修部出貨；⑵、分公司售