超越集團(tuán)資金管理制度(編輯修改稿)
2024-07-11 10:16 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 第十 二 條 資金籌集的原則 （一） 合法性原則：資金籌集必須遵守國家的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，接受國家的宏觀調(diào)控； （二） 適量原則：合理預(yù)測資金需要量，防止盲目籌資； （三） 時效性原則：安排好資金供應(yīng)時間，確保資金籌集與生產(chǎn)經(jīng)營的協(xié)調(diào)一致； 集團(tuán)資金管理制度 4 （四） 最低資金成本原則：綜合分析各種籌資渠道，分析各種籌資成本，求得各種籌資方式最佳組合； （五） 資金結(jié)構(gòu)合理原則：使財務(wù)風(fēng)險與獲利能力控制 在最合理的水平。 第十三條 資金籌集渠道及審批程序 （一） 向銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款：由 總部財務(wù)部資金管理主管 提出方案，財務(wù)總監(jiān) 復(fù)核，總裁批準(zhǔn)； （二）定向募股 ： 由總部財務(wù)部資金管理主管提出方案，經(jīng)董事局批準(zhǔn)按法定程序執(zhí)行； （三）其他籌資方式。 第六章 資金支出 的審批與管理 第十四條 事業(yè)部、子公司預(yù)算內(nèi)資金支出的審批權(quán)限 說明：審批權(quán)限分三類： 審核：指管理部門及主管領(lǐng)導(dǎo)對該項開支的合理性提出初步意見。 審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見后 進(jìn)行批準(zhǔn)。 核準(zhǔn)：指財務(wù)主管根據(jù)財務(wù)管理制度對已審批的支付款項從單據(jù)和數(shù)量上加以核準(zhǔn)并備案。 工作事項 使用部 門 總經(jīng)理 財務(wù)部 總裁 董事局 財務(wù)總監(jiān) 固定資產(chǎn)購置 5000 元以下 提出① 審批② 核準(zhǔn)③ 500020萬元 提出① 審核② 審核③ 審批④ 核準(zhǔn)⑤ 集團(tuán)資金管理制度 5 20 萬元以上 提出① 審核② 審核③ 審核④ 審批⑤ 核準(zhǔn)⑥ 貨款支付 5萬元以下 提出① 審批② 核準(zhǔn)③ 5 萬 50 萬元 提出① 審核② 審核③ 審批④ 核準(zhǔn)⑤ 50 萬元以上 提出① 審核 ② 審核③ 審核④ 審批⑤ 核準(zhǔn)⑥ 辦公費 提出① 審批② 核準(zhǔn)③ 招待費 提出① 審批② 核準(zhǔn)③ 差旅費 提出① 審批② 核準(zhǔn)③ 培訓(xùn)費 提
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