資金使用管理制度(編輯修改稿)
2025-01-20 16:29 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 時地進行核對并清理償付，財務部門對于業(yè)務人員的臨時借款，必須做到“前帳不清，后帳不借”。 實行“錢帳分管”，每日工作完畢對已經(jīng)收付的憑證及時登帳，做到日清月結(jié) ，內(nèi)部稽核人員定期或不定期的對庫存現(xiàn)金進行檢查，以保證庫存現(xiàn)金的安全與完整。 5 銀行存款的日常管理 出納必須嚴格審核通過銀行結(jié)算的各種收、付憑證，手續(xù)完備方能支付款項。 不準出租、出借銀行帳戶。 不簽發(fā)遠期支票、空白支票和空頭支票。經(jīng)辦人員領取支票或其他票據(jù)后必須在有關憑證上簽收。 收到銀行匯票、本票、支票等應及時辦理進帳手續(xù)，防止票據(jù)超過有效時限，票據(jù)轉(zhuǎn)讓必須做好各種轉(zhuǎn)讓手續(xù)，避免錯帳、漏帳。 3 出納必須認真保管好支票，支票必須順號簽發(fā)簽收，并做好領用紀錄工作，
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