資金使用管理制度(編輯修改稿)
2025-01-20 16:29 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 時(shí)地進(jìn)行核對(duì)并清理償付，財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)于業(yè)務(wù)人員的臨時(shí)借款，必須做到“前帳不清，后帳不借”。 實(shí)行“錢(qián)帳分管”，每日工作完畢對(duì)已經(jīng)收付的憑證及時(shí)登帳，做到日清月結(jié) ，內(nèi)部稽核人員定期或不定期的對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行檢查，以保證庫(kù)存現(xiàn)金的安全與完整。 5 銀行存款的日常管理 出納必須嚴(yán)格審核通過(guò)銀行結(jié)算的各種收、付憑證，手續(xù)完備方能支付款項(xiàng)。 不準(zhǔn)出租、出借銀行帳戶。 不簽發(fā)遠(yuǎn)期支票、空白支票和空頭支票。經(jīng)辦人員領(lǐng)取支票或其他票據(jù)后必須在有關(guān)憑證上簽收。 收到銀行匯票、本票、支票等應(yīng)及時(shí)辦理進(jìn)帳手續(xù)，防止票據(jù)超過(guò)有效時(shí)限，票據(jù)轉(zhuǎn)讓必須做好各種轉(zhuǎn)讓手續(xù)，避免錯(cuò)帳、漏帳。 3 出納必須認(rèn)真保管好支票，支票必須順號(hào)簽發(fā)簽收，并做好領(lǐng)用紀(jì)錄工作，
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