3集團資金支付管理制度(編輯修改稿)
2024-08-27 03:04 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 財務部門復核 財務部門就以下事項進行審核。投資款項的支付方式是否符 第 4 頁 共 8 頁 合公司稅務政策，所附經(jīng)濟合同是否合法有效，支付金額是否 在預算額度或資金計劃內(nèi)，前面的審批流程是否符合公司流程，收款信息是否準確無誤。 董事長審批 所有的投資款項必須經(jīng)董事長審批。 辦理支付 出納人員應當根據(jù)流程審核無誤的支付單據(jù)，按規(guī)定辦理資金支付手續(xù)。 第五章工程款支付與審批第十一條工程項目款項的支付，包括勘察、測繪、施工、材料供應、設備采購、設計等項目現(xiàn)場的預付款、進度款、結(jié)算款、保修金等款項。 第十二條公司的工程項目款項的支付一律實行申請、審批手續(xù)。公司財務部對經(jīng)董事長批準支付的款項或其 授權(quán)人簽字的預算內(nèi)的付款申請，辦理付款手續(xù)；對未附有效發(fā)票，簽字不全，及持有異議等不符合財務手續(xù)的款項，有權(quán)延后或拒絕付款。 第十三條根據(jù)工程項目合同（協(xié)議）的具體規(guī)定和公司的資金狀況，其款項的支付計劃由工程部根據(jù)進度、質(zhì)量狀況及合同提出付款建議，經(jīng)技術(shù)成本部審核，報總經(jīng)理同意和財務部確認后，應經(jīng)分管領(lǐng)導、財務總監(jiān)、總經(jīng)理及董事長簽字批準，最后交財務部負責執(zhí)行。第十四條工程部門填制工程項目付款申請單時應詳細注明：付款緣由、質(zhì)量及進度狀況、已付款、扣款及本 第 5 頁 共 8 頁 次應付款金額。 第十五條工程部門應 建立臺賬，登記每筆付款、扣款情況，并接受主管領(lǐng)導的檢查、監(jiān)督。每月 10 日（節(jié)假日順延）與財務部門根據(jù)各自臺賬進行核對、總結(jié)并形成備忘，并報送項目財務總監(jiān)和項目總經(jīng)理。 第十六條為了給公司領(lǐng)導在制定工程項目款項支付時提供決策依據(jù)，相關(guān)部門
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