3集團(tuán)資金支付管理制度-文庫吧
2025-08-13 03:04 本頁面
【正文】 限和公司的政策、標(biāo)準(zhǔn)、流程，進(jìn)行審核。 財(cái)務(wù)審核無誤后，支付單據(jù)應(yīng)交由董事長審批或董事長授權(quán)人。各子公司可根據(jù)董事長簽字執(zhí)行的授權(quán) /分權(quán)表執(zhí)行。 支付復(fù)核 財(cái)務(wù)部資金負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對經(jīng)審核批準(zhǔn)后的資金支付業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核的內(nèi)容如下： 資金支付申請的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確。 付款手續(xù)及相關(guān)單證是否齊全，報(bào)銷單據(jù)是否真實(shí)、合法、金額計(jì)算是否準(zhǔn)確。 支付方式、支付單位是否妥當(dāng)，是否符合公司的有關(guān)規(guī)定。 業(yè)務(wù)經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)、 第 3 頁 共 8 頁 董事長或 其授權(quán)人是否已在支付單據(jù)上簽字。 支付款項(xiàng)是否列入資金支出計(jì)劃等。 辦理支付 出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)審核無誤的支付單據(jù)，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，并及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。出納人員對支付單據(jù)的合法性、合規(guī)性有再審核的義務(wù)。對于不合法、不合規(guī)的單據(jù)，出納人員有權(quán)拒絕支付。 第四章投資款項(xiàng)的支付及審批 第九條投資款項(xiàng)的支付，包括土地征用及拆遷補(bǔ)償款、項(xiàng)目公司注冊資本金、項(xiàng)目公司集資款等。 第十條投資款項(xiàng)的資金支付及審批流程 部 門申請 業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人根據(jù)簽訂的合作協(xié)議約定的付款方式、付款金額、收款名稱、收款賬號，填寫支付申請單據(jù)。 部門負(fù)責(zé)人就申請款項(xiàng)支付的真實(shí)性、合理性、付款金額及付款方式、收款名稱、收款賬號進(jìn)行復(fù)核。 分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核 部門負(fù)責(zé)人簽字后交分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核，分管領(lǐng)導(dǎo)就合同事項(xiàng)的真實(shí)性，付款金額的準(zhǔn)確性，支付方式是否按合同約定進(jìn)行復(fù)核。
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