3集團(tuán)資金支付管理制度(已修改)
2025-08-22 03:04 本頁面
【正文】 第 1 頁 共 8 頁 集團(tuán)資金支付管理制度 資金支付管理制度 第一章總則 第一條為進(jìn)一步做好資金管理工作，有效控制資金支出，加速資金周轉(zhuǎn)，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范資金支付程序，特制定本管理制度。第二條本制度所稱資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款、銀行承兌匯票、支票或本票有價(jià)證券及其他貨幣資金。 第三條本制度適用于集團(tuán)下屬各全資子公司、控股子公司。各子公司、項(xiàng)目公司可以參照本制度制定具體的操作規(guī)范與指引。 第二章各部門職責(zé) 第五條經(jīng)辦部門對經(jīng)辦業(yè)務(wù)發(fā)生的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)；第六條財(cái)務(wù)部根據(jù)公司的政策、流程、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核：經(jīng)辦業(yè)務(wù)是否符合公司政策，支付單據(jù)所附發(fā)票的合法性，資金支付方式的合理性，經(jīng)濟(jì)合同的有效性，支付金額是否在預(yù)算額度，支付金額是否符合政策標(biāo)準(zhǔn)，審批流程是否符合公司規(guī)定。 第三章資金支付及審批程序 第七條常規(guī)款項(xiàng)支付，包括管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用和銷售費(fèi)用及稅金支付，零星的、不確定的臨時(shí)發(fā)生的費(fèi)用及員工借支等常規(guī)款項(xiàng)。第八條常規(guī)款項(xiàng)的資金支付及審批流程 支付申請 部門 或個(gè)人因公需要支付資金時(shí)，必須提供注明款項(xiàng)用途、 第 2 頁 共 8 頁 金額、預(yù)算、支付方式、收款人、銀行賬號(hào)等內(nèi)容的支付申請和支付報(bào)銷依據(jù)。 支付審批流程 部門負(fù)責(zé)人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序，對支付單據(jù)的用途、金額、支付方式及所附有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證明的合法性、真實(shí)性進(jìn)行審核并簽字。 業(yè)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)審核支付款項(xiàng)并簽字，對不符合規(guī)定的支付單據(jù)，應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。 業(yè)務(wù)部門簽完字后應(yīng)交由財(cái)務(wù)部門審核，財(cái)務(wù)根據(jù)其職責(zé)、權(quán)
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