【文章內(nèi)容簡介】 施工單位呈報的工作量報批計劃，要在2日內(nèi)審核完畢，經(jīng)簽字后報公司領(lǐng)導(dǎo)，同時抄報財務(wù)部一份。（三）由工程部組織，技術(shù)成本部、財務(wù)部參與核實檢查以下事項，3日內(nèi)提交核查情況報告并向公司領(lǐng)導(dǎo)書面匯報：當(dāng)月工程的形象進度；當(dāng)月工程分部分項的完成情況（含單項工程的累計完成量）；工程款的支付情況；材料消耗情況、設(shè)備購置安裝進度。以上各項數(shù)據(jù)以每月25日止的實際完成為準。同時，工程部根據(jù)工程總體要求，提出下月工程進度的具體意見及資金使用計劃，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準后，由工程部負責(zé)實施。第十七條 所有設(shè)計變更、零星工程、新增工程、現(xiàn)場簽證等的用款均應(yīng)事先書面定價（估價），附有材料、用工結(jié)算單并簽訂合同（協(xié)議），經(jīng)以上程序?qū)彶榕鷾屎笞鳛楦犊钜罁?jù)。工程完工經(jīng)驗收合格后，應(yīng)及時辦理結(jié)算。第十八條 付款時間：暫定每月五日為上月工程款的支付時間（合同另有規(guī)定的按合同規(guī)定辦理）。第六章 資金拆借第十九條 全資子公司及控股子公司之間的資金拆借視為內(nèi)部調(diào)撥，本處所指資金拆借主要為集團全資子公司及控股子公司與參股公司、合資公司及外部單位發(fā)生的資金拆借。支付借款，需經(jīng)辦人（借款合同蓋章流程負責(zé)人）提交雙方法人代表簽字確認生效的借款合同給到財務(wù)部資金負責(zé)人，財務(wù)負責(zé)人據(jù)此安排資金支付。歸還借款，財務(wù)副總根據(jù)資金狀況做出還款安排，由資金專員制作支付申請單，根據(jù)財務(wù)部分權(quán)手冊審核后交由董事長簽字。利息支付，資金專員根據(jù)借款合同的約定，定期與借款方核對利息計算結(jié)果，并制作支付申請單走請款流程，出納根據(jù)資金負責(zé)人的安排執(zhí)行支付操作。第七章 其他款項支付第二十條 預(yù)付款原則上不建議支付預(yù)付款，如確實需要，或合同確實約定需要支付預(yù)付款，則由經(jīng)辦人需提交有效合同，走常規(guī)審批流程。審批流程完成后，交由財務(wù)部支付款項。第二十一條 押金、保證金支付保證金或押金，需業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人根據(jù)有效合同填寫支付申請單據(jù)，走審批流程。出納依據(jù)支付申請單據(jù)支付款項，且對方必須提供押金/保證金收據(jù)。退還保證金，根據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的支付申請單據(jù)，財務(wù)部審核時必須確認收到保證金的時間、賬號、金額，確認無誤后方可走下一步流程。審批流程走完后，交由出納執(zhí)行付款。第二十二條 合同尾款 根據(jù)合同條款，合同執(zhí)行過程中雙方?jīng)]有異議，則業(yè)務(wù)部門可根據(jù)合同約定按期申請支付合同尾款，財務(wù)部門根據(jù)符合公司審批流程審批后的單據(jù)付款。合同執(zhí)行過程中我方持有異議，則暫緩支付尾款，待相關(guān)異議事項解決后再行支付。第八章 特殊支付審核第二十三條 特殊情況下急需資金或預(yù)算外需大額資金。采取一事一議的辦法，由經(jīng)辦部門及分管領(lǐng)導(dǎo)審核，財務(wù)管理中心總經(jīng)理簽署意見，董事長審閱批準后，由財務(wù)部門支付。第九章 附則第二十二條本制度由財務(wù)管理中心負責(zé)解釋和修訂。第二十三條本制度自頒布之日起執(zhí)行。第三篇：某集團資金管理制度某集團資金管理制度總 則為加強集團資金管理，合理調(diào)度資金，減少資金浪費，在確保集團公司經(jīng)營活動正常進行的前提下，最大限度的提高資金使用效率和效益，特制定本制度。集團資金實行“集中管理、統(tǒng)一調(diào)度、有償使用”原則，以確保資金供需平衡。、“集中管理”是由集團財務(wù)中心資金運營部統(tǒng)一管理資金的收入、支出。、“統(tǒng)一調(diào)度”是由集團財務(wù)中心資金運營部根據(jù)各公司資金收支計劃及集團資金總體平衡計劃，實行資金審批原則，對資金需求進行總體、時間上平衡，協(xié)調(diào)公司各方面，保證公司經(jīng)營資金的需要。、“有償使用”是指集團下屬公司、控股公司使用集團資金，需要支付資金使用費。集團公司、集團子公司及控股公司在資金管理上必須遵守本制度，同時對本制度的制定、修改和解釋由集團財務(wù)中心負責(zé)。資金運營部職責(zé)保證集團資金安全和資金充足供應(yīng)。適時進行低成本融資。對集團及所屬各單位的資金收、支、存情況、貸款還款情況，做到日清日結(jié)。每月對集團公司的資金運作情況、資金占用情況、現(xiàn)金流量情況進行分析并報告。對各所屬單位的資金運用情況進行監(jiān)督、管理和考核。合理進行資本運作，提高資金運用效率。庫存現(xiàn)金管理庫存現(xiàn)金是指庫存的人民幣及外幣，現(xiàn)金由公司財務(wù)部指派專人保管?，F(xiàn)金收入除從銀行提取現(xiàn)金外，所有的現(xiàn)金收入都必須由出納開具收據(jù)(銷售回款在高達開具收款單)后收款，超過庫存?zhèn)溆媒痤~度必須當(dāng)日送存銀行。公司“收據(jù)”由各公司會計主管保管，并進行編號。出納領(lǐng)用，開具收據(jù)后，將收據(jù)存根聯(lián)交會計保管。集團總部由財務(wù)經(jīng)理保管?，F(xiàn)金支出必須以手續(xù)齊全的合法憑證為依據(jù)，從備用金中支付。出納付款時應(yīng)審查手續(xù)是否齊全完整，對手續(xù)不齊全的，不得付款?，F(xiàn)金收入、付出后，須在有關(guān)單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖“章?，F(xiàn)金日記帳由出納逐日逐筆記載，并編制“資金日報表”。出納應(yīng)對每日的庫存現(xiàn)金進行自盤，會計定期或不定期實行監(jiān)盤，保證帳款相符?，F(xiàn)金必須放入保險柜存放，不得以白條抵庫，挪用公款。每日余額不得超過30000元的備用金定額。一切現(xiàn)金往來，必須收付有憑證，嚴禁口說為憑。嚴禁代外單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)和大額度支付往來或貿(mào)易現(xiàn)金。銀行存款管理銀行存款是指存放在各金融機構(gòu)基本戶、一般戶、儲蓄卡中的貨幣資金，各公司的銀行存款必須由專人管理。未經(jīng)公司總裁許可不得設(shè)立私人存折用于存放貨款，如有特殊情況，根據(jù)公司需要經(jīng)總裁批準后，可以以公司指定的人申請開設(shè)用于客戶匯款的個人儲蓄卡。儲蓄卡辦理后出納應(yīng)將卡號和密碼交財務(wù)部備案，財務(wù)部收到卡后將卡毀滅，以后辦理轉(zhuǎn)帳等采用存折和預(yù)留的銀行印章辦理，主辦會計對卡的運作進行監(jiān)控。不得出租、出借帳戶，為他人套取現(xiàn)金。銀行收入單據(jù)須及時拿回，并把貨款收入金額，客戶名稱及時告訴業(yè)務(wù)員和業(yè)務(wù)部經(jīng)理。銀行付出須經(jīng)審批，符合“財務(wù)報銷、付款流程制度”，手續(xù)齊全出納才能辦理付款手續(xù)。對于開具現(xiàn)金支票或從存折中支付款項的，取款人、財務(wù)經(jīng)理還須在現(xiàn)金支票存根或存折取出的單據(jù)背面簽字。銀行存款日記帳(目前由資金日報表替代)由出納登記，逐日逐筆記載收付情況，并把所發(fā)生的單證編制現(xiàn)金、銀行存款會計憑證，在次日上班前移交會計，辦好交接手續(xù)。每月月末應(yīng)與銀行對帳單核對，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，連同對帳單移交會計審核，若有不符，應(yīng)查明原因。印鑒法人專用章amp。財務(wù)專