公司資金管理制度(編輯修改稿)
2025-09-01 03:31 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 報(bào)申報(bào)程序 (一) 資金收支計(jì)劃月報(bào)、周報(bào)僅限于經(jīng)營性收支，由各子公司業(yè)務(wù)經(jīng)營部門對(duì)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)所有收支款項(xiàng)，按用途分類逐項(xiàng)填制“資金收支計(jì)劃月、周報(bào)”，每月末26日、每周一前報(bào)給各子公司財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部匯總平衡，經(jīng)子公司領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后，28日前報(bào)送公司財(cái)務(wù)部，戰(zhàn)略投資部直接將周計(jì)劃報(bào)公司財(cái)務(wù)部。 (二)公司財(cái)務(wù)部在匯總月度資金計(jì)劃時(shí)，要主動(dòng)與有關(guān)部門溝通，根據(jù)項(xiàng)目總體發(fā)展情況和公司資金狀況予以綜合平衡，視情況需要可請有關(guān)專業(yè)人員參與審核，編制匯總表并試算平衡，在此基礎(chǔ)上編制公司“資金收支計(jì)劃月報(bào)”，核定各子公司月度資金收支額度，于每月30日前報(bào)送財(cái)務(wù)總監(jiān)和公司公司總裁。 (三) 資金收支計(jì)劃經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后于每月1日前下達(dá)所屬部門執(zhí)行，作為本月公司公司總體資金安排的依據(jù)。同時(shí)，上月資金計(jì)劃實(shí)際執(zhí)行情況也一并通報(bào)各歸口部門及子公司領(lǐng)導(dǎo)，并將公司總體資金執(zhí)行情況報(bào)送公司公司領(lǐng)導(dǎo)。 3資金月度計(jì)劃付款審批程序 (一) 子公司各部門申請付款要按資金支付分級(jí)審批權(quán)限履行審批程序，由財(cái)務(wù)部審查資金支付的真實(shí)性和合規(guī)性，核實(shí)后方可辦理付款手續(xù)。 (二) 子公司要合理控制付款進(jìn)度和比例，不得突破資金月度支出計(jì)劃限額。一旦突破，非特殊原因財(cái)務(wù)將不予付款。如確因業(yè)務(wù)經(jīng)營需要，用款部門必須向財(cái)務(wù)資金部提交書面報(bào)告，說明原因，并填報(bào)“資金超支計(jì)劃申報(bào)表”，財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后財(cái)務(wù)部方可受理。 5資金使用管理 1 公司資金實(shí)行統(tǒng)一管理，分戶使用。每年年初由公司公司財(cái)務(wù)部根據(jù)各子公司的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃，核定各子公司所需要的定額流動(dòng)資金和流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)，公司公司按照核定的定額流動(dòng)資金來調(diào)劑各子公司資金。各子公司對(duì)外的收支業(yè)務(wù)通過各自銀行帳戶，不由公司統(tǒng)一收支，公司只調(diào)劑與子公司之間的資金盈缺。 2 資金的使用堅(jiān)持預(yù)算管理的原則。建立嚴(yán)格的財(cái)務(wù)預(yù)算制度，公司公司和各子公司都應(yīng)根據(jù)本單位的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃，定期(分年度、季度、月度、周)編制資金預(yù)算。日常用款計(jì)劃由各子公司按月份在月末(24號(hào)前)向公司書面報(bào)告，經(jīng)批準(zhǔn)后使用。 3 對(duì)
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