創(chuàng)業(yè)大賽-初創(chuàng)企業(yè)經(jīng)營實訓(xùn)(下)(編輯修改稿)
2025-05-27 13:29 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 初收回本利 。 軟件中的投資設(shè)定為短期投資，按照設(shè)置的投資收益率獲得固定收益的利息。 財務(wù)管理 融資（貸款）： 為了解決資金困難，企業(yè)可向銀行申請貸款。 企業(yè)可向銀行申請長期貸款，在經(jīng)營期內(nèi)不需歸還本金，但每月要按照貸款利率支付利息。 申請長期貸款的總數(shù)不能超過上個月的凈資產(chǎn) 財務(wù)管理 緊急貸款： 在現(xiàn)金無法支撐經(jīng)營活動時，企業(yè)會自動得到緊急貸款渡過難關(guān)，這種緊急貸款的利率非常高，而且在下個月必須歸還本利。 總部財務(wù)報表 ——資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金預(yù)算 —— 現(xiàn)金流出 采購支出＝采購固定成本＋變動成本＋倉儲成本 生產(chǎn)支出＝各店生產(chǎn)變動成本＋各店固定成本 銷售支出＝廣告＋促銷＋各店服務(wù) 人力支出＝各店工資＋各店招聘解聘費 開發(fā)支出＝開發(fā)投入 財務(wù)支出＝銀行貸款利息＋緊急貸款利息 管理支出＝各店租賃費＋總部及各店管理費＋各店質(zhì)量管理費＋競爭情報 稅收支出＝納稅 現(xiàn)金預(yù)算 —— 現(xiàn)金流入 銷售收入， 短期投資本利， 貸款（銀行貸款、緊急貸款） 現(xiàn)金預(yù)算 估算現(xiàn)金的流入和流出，再計算凈現(xiàn)金流，決定是否貸款。 判斷： 期初現(xiàn)金 ＋
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