【文章內容簡介】 施存在的困難：一是如運營管理失當，出現(xiàn)重大事故，所示超過其資產(chǎn)，很難有效追求投資人責任。二是超過長達25年的經(jīng)營協(xié)議期滿后資產(chǎn)無償收回難度大。三是運營時間長，政策稅利無害等風險技術標準等各項調整都會產(chǎn)生未預期的風險。玉環(huán)縣生活垃圾焚燒發(fā)電一期工程　　一、項目概況　　項目座落在玉環(huán)縣玉城街道西灘村小灘，建設規(guī)模為日處理生活垃圾700噸。建設日處理生活垃圾350噸垃圾焚燒爐2臺，15MW純冷凝汽輪發(fā)電機1臺等設施。汽輪發(fā)電機組的發(fā)電出力約13000千瓦時，年運行時間約8000小時，最大年發(fā)電量為1040千瓦時。本工程距離與玉環(huán)縣區(qū)中心約8公里?！　№椖坑?010年8月27日通過浙江省發(fā)改委項目核準批復， 2011年4月開工建設，2012年10月并網(wǎng)發(fā)電，2014年底通過竣工驗收。目前項目運行情況良好，截止2014年11月31日，。項目的建設對于解決玉環(huán)縣及所屬鄉(xiāng)鎮(zhèn)日益突出的生活和工業(yè)垃圾問題、建設宜居城市和生態(tài)海島縣發(fā)揮了重要作用。　　二、運作模式　　項目采用BOT方式建設。合作雙方分別為玉環(huán)縣政府和浙江偉明環(huán)保股份有限公司。項目公司為玉環(huán)偉明環(huán)保股份有限公司，特許經(jīng)營期30年（含建設期）。項目依靠經(jīng)營凈現(xiàn)金流收回投資、獲得收益。項目收入主要由垃圾處理費和上網(wǎng)電價兩部分構成。目前政府對處理每噸垃圾82元補貼費。北京地鐵4號線項目　　一、項目概況　　北京地鐵4號線是北京市軌道交通路網(wǎng)中的主干線之一，南起豐臺區(qū)南四環(huán)公益西橋，途經(jīng)西城區(qū)，北至海淀區(qū)安河橋北，車站總數(shù)24座。4號線工程概算總投資153億元，于2004年8月正式開工，2009年9月28日通車試運營，目前日均客流量已超過100萬人次?！　”本┑罔F4號線是我國城市軌道交通領域的首個PPP項目，該項目由北京市基礎設施投資有限公司（簡稱“京投公司”）具體實施。2011年，北京金準咨詢有限責任公司和天津理工大學按國家發(fā)改委和北京市發(fā)改委要求，組成課題組對項目實施效果進行了專題評價研究。評價認為，北京地鐵4號線項目順應國家投資體制改革方向，在我國城市軌道交通領域首次探索和實施市場化PPP融資模式，有效緩解了當時北京市政府投資壓力，實現(xiàn)了北京市軌道交通行業(yè)投資和運營主體多元化突破，形成同業(yè)激勵的格局，促進了技術進步和管理水平、服務水平提升。從實際情況分析，4號線應用PPP模式進行投資建設已取得階段性成功，項目實施效果良好?！　D1北京地鐵4號線運行路線　　二、運作模式　?。ㄒ唬┚唧w模式　　4號線工程投資建設分為A、B兩個相對獨立的部分：A部分為洞體、車站等土建工程，投資額約為107億元，約占項目總投資的70%，由北京市政府國有獨資企業(yè)京投公司成立的全資子公司四號線公司負責；B部分為車輛、信號等設備部分，投資額約為46億元，約占項目總投資的30%，由PPP項目公司北京京港地鐵有限公司（簡稱“京港地鐵”）負責。京港地鐵是由京投公司、香港地鐵公司和首創(chuàng)集團按2:49:49的出資比例組建?！　”本┑罔F4號線PPP模式如圖2所示?！　D2 北京地鐵4號線的PPP模式　　4號線項目竣工驗收后，京港地鐵通過租賃取得四號線公司的A部分資產(chǎn)的使用權。京港地鐵負責4號線的運營管理、全部設施（包括A和B兩部分）的維護和除洞體外的資產(chǎn)更新，以及站內的商業(yè)經(jīng)營，通過地鐵票款收入及站內商業(yè)經(jīng)營收入回收投資并獲得合理投資收益?！　?0年特許經(jīng)營期結束后，京港地鐵將B部分項目設施完好、無償?shù)匾平唤o市政府指定部門，將A部分項目設施歸還給四號線公司?！　。ǘ嵤┝鞒獭　?號線PPP項目實施過程大致可分為兩個階段，第一階段為由北京市發(fā)改委主導的實施方案編制和審批階段；第二階段為由北京市交通委主導的投資人競爭性談判比選階段。　　經(jīng)市政府批準，北京市交通委與京港地鐵于2006年4月12日，正式簽署了《特許經(jīng)營協(xié)議》?！　。ㄈ﹨f(xié)議體系　　4號線PPP項目的參與方較多，項目合同結構如圖3所示?！　D3 4號線PPP項目合同結構圖　　特許經(jīng)營協(xié)議是PPP項目的核心，為PPP項目投資建設和運營管理提供了明確的依據(jù)和堅實的法律保障。4號線項目特許經(jīng)營協(xié)議由主協(xié)議、16個附件協(xié)議以及后續(xù)的補充協(xié)議共同構成，涵蓋了投資、建設、試運營、運營、移交各個階段，形成了一個完整的合同體系?！　。ㄋ模┲饕獧嗬x務的約定　　北京市政府　　北京市政府及其職能部門的權利義務主要包括：　　建設階段：負責項目A部分的建設和B部分質量的監(jiān)管，主要包括制定項目建設標準（包括設計、施工和驗收標準），對工程的建設進度、質量進行監(jiān)督和檢查，以及項目的試運行和竣工驗收，審批竣工驗收報告等?！　∵\營階段：負責對項目進行監(jiān)管，包括制定運營和票價標準并監(jiān)督京港地鐵執(zhí)行，在發(fā)生緊急事件時，統(tǒng)一調度或臨時接管項目設施；協(xié)調京港地鐵和其他線路的運營商建立相應的收入分配分賬機制及相關配套辦法?！　〈送?，因政府要求或法律變更導致京港地鐵建設或運營成本增加時，政府方負責給予其合理補償?！　【└鄣罔F　　京港地鐵公司作為項目B部分的投資建設責任主體，負責項目資金籌措、建設管理和運營。為方便A、B兩部分的施工銜接，協(xié)議要求京港地鐵將B部分的建設管理任務委托給A部分的建設管理單位?！　∵\營階段：京港地鐵在特許經(jīng)營期內利用4號線項目設施自主經(jīng)營，提供客運服務并獲得票款收入。協(xié)議要求，京港地鐵公司須保持充分的客運服務能力和高效的客運服務質量，同時須遵照《北京市城市軌道交通安全運營管理辦法》的規(guī)定，建立安全管理系統(tǒng)，制定和實施安全演習計劃以及應急處理預案等措施，保證項目安全運營。　　在遵守相關法律法規(guī)，特別是運營安全規(guī)定的前提下，京港地鐵公司可以利用項目設施從事廣告、通信等商業(yè)經(jīng)營并取得相關收益?！　∪⒔梃b價值　?。ㄒ唬┙⒂辛Φ恼弑Ｕ象w系　　北京地鐵4號線PPP項目的成功實施，得益于政府方的積極協(xié)調，為項目推進提供了全方位保障。　　在整個項目實施過程中，政府由以往的領導者轉變成了全程參與者和全力保障者，并為項目配套出臺了《關于本市深化城市基礎設施投融資體制改革的實施意見》等相關政策。為推動項目有效實施，政府成立了由市政府副秘書長牽頭的招商領導小組；發(fā)改委主導完成了四號線PPP項目實施方案；交通委主導談判；京投公司在這一過程中負責具體操作和研究。　　四號線PPP項目招商組織架構如圖4所示?！　D4北京地鐵4號線PPP項目招商組織架構　　（二）構建合理的收益分配及風險分擔機制　　北京地鐵4號線PPP項目中政府方和社會投資人的順暢合作，得益于項目具有合理的收益分配機制以及有效的風險分擔機制。該項目通過票價機制和客流機制的巧妙設計，在社會投資人的經(jīng)濟利益和政府方的公共利益之間找到了有效平衡點，在為社會投資人帶來合理預期收益的同時，提高了北京市軌道交通領域的管理和服務效率?！　∑眱r機制　　4號線運營票價實行政府定價管理，實際平均人次票價不能完全反映地鐵線路本身的運行成本和合理收益等財務特征。因此，項目采用“測算票價”作為確定投資方運營收入的依據(jù)，同時建立了測算票價的調整機制?！　∫詼y算票價為基礎，特許經(jīng)營協(xié)議中約定了相應的票價差額補償和收益分享機制，構建了票價風險的分擔機制。如果實際票價收入水平低于測算票價收入水平，市政府需就其差額給予特許經(jīng)營公司補償。如果實際票價收入水平高于測算票價收入水平，特許經(jīng)營公司應將其差額的70%返還給市政府。四號線PPP項目票價補償和返還機制見圖5所示?！　D5票價補償和返還機制　　客流機制　　票款是4號線實現(xiàn)盈利的主要收入來源，由于采用政府定價，客流量成為影響項目收益的主要因素?？土髁考仁芴卦S公司服務質量的影響，也受市政府城市規(guī)劃等因素的影響，因此，需要建立一種風險共擔、收益共享的客流機制?！　?號線項目的客流機制為：當客流量連續(xù)三年低于預測客流的80%，特許經(jīng)營公司可申請補償，或者放棄項目；當客流量超過預測客流時，政府分享超出預測客流量10%以內票款收入的50%、超出客流量10%以上的票款收入的60%?！　?號線項目的客流機制充分考慮了市場因素和政策因素，其共擔客流風險、共享客流收益的機制符合軌道交通行業(yè)特點和PPP模式要求?！　。ㄈ┙⑼陚涞腜PP項目監(jiān)管體系　　北京地鐵4號線PPP項目的持續(xù)運轉，得益于項目具有相對完備的監(jiān)管體系。清晰確定政府與市場的邊界、詳細設計相應監(jiān)管機制是PPP模式下做好政府監(jiān)管工作的關鍵?！　?號線項目中，政府的監(jiān)督主要體現(xiàn)在文件、計劃、申請的審批，建設、試運營的驗收、備案，運營過程和服務質量的監(jiān)督檢查三個方面，既體現(xiàn)了不同階段的控制，同時也體現(xiàn)了事前、事中、事后的全過程控制?！　?號線的監(jiān)管體系在監(jiān)管范圍上，包括投資、建設、運營的全過程；在監(jiān)督時序上，包括事前監(jiān)管、事中監(jiān)管和事后監(jiān)管；在監(jiān)管標準上，結合具體內容，遵守了能量化的盡量量化，不能量化的盡量細化的原則。具體監(jiān)管體系如圖6所示?！　D6 4號線的監(jiān)管體系大理市生活垃圾處置城鄉(xiāng)一體化系統(tǒng)工程　　一、項目概況　　大理市位于云南省大理白族自治州中部，是州府所在地，是全國歷史文化名城、國家級自然保護區(qū)、中國優(yōu)秀旅游城市、最佳中國魅力城市。大理市下轄10鎮(zhèn)、1鄉(xiāng)、111個村委會和501個自然村，以及創(chuàng)新工業(yè)園區(qū)、旅游度假區(qū)、海東開發(fā)管理委員會，總面積1815平方公里，總人口68萬人，全市日均垃圾產(chǎn)量約688噸?！　樘岣呷欣幚怼皽p量化、資源化、無害化”水平，創(chuàng)新垃圾收集清運處置新模式，探索洱海環(huán)境保護新經(jīng)驗，大理市按照“科學治理、科技領先、城鄉(xiāng)一體、市場化運作”的思路，引進先進技術，采用市場化運作，于2012年啟動實施了洱海流域垃圾收集清運處置系統(tǒng)工程建設，高起點、高標準建設實施生活垃圾處置城鄉(xiāng)一體化系統(tǒng)工程，主要包括三方面內容：一是在洱海流域的兩區(qū)和下關、大理11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，共建設10座垃圾中轉站，購置15輛垃圾轉運車、111輛小型垃圾收集車和1002個收集箱體；二是實施裝機容量12兆瓦、日處理生活垃圾600噸以上的大理市第二（海東）垃圾焚燒發(fā)電工程，對生活垃圾進行無害化處理和資源化利用；三是構建數(shù)字化監(jiān)管系統(tǒng)，實現(xiàn)對市場化運作企業(yè)運營情況的全方位監(jiān)管?！　∧壳埃罄硎卸Ａ饔蚶占暹\處置系統(tǒng)初步建成，運轉正常。全市城鄉(xiāng)生活垃圾收集清運量從2013年的164,（），提升到2014年的196,（），%，城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生、洱海水質得到了明顯改善，基本實現(xiàn)全市城鄉(xiāng)生活垃圾“收集清運全覆蓋、壓縮轉運全封閉、焚燒發(fā)電資源化、監(jiān)督管理數(shù)字化、建筑垃圾再利用”的預期目標?！　《⑦\作模式　?。ㄒ唬┙ㄔO模式　　2010年10月，大理市以BOT（投資建設運營移交）方式，引進重慶三峰環(huán)境產(chǎn)業(yè)集團公司，采用德國馬丁SITY2000逆推傾斜式爐排爐焚燒發(fā)電處理工藝，；2012年6月，大理市公開招標以BTO（投資建設移交運營）方式引進重慶耐德新明和公司，采用先進、成熟的上投料式水平直接壓縮加大型拉臂鉤車轉運的處理工藝。此外，各區(qū)鎮(zhèn)積極探索，采用承包、租賃等方式，通過公開招投標，將城鄉(xiāng)生活垃圾收集清運工作推向市場?！　。ǘ┻\行模式　　全市城鄉(xiāng)生活垃圾按照統(tǒng)一流程，通過收集、轉運、處理三個環(huán)節(jié)進行處置。收集清運環(huán)節(jié)由各區(qū)鎮(zhèn)負責，用自行投資、承包的垃圾車及配發(fā)的垃圾收集車將生活垃圾收集至環(huán)洱海10座垃圾中轉站，經(jīng)壓縮裝箱后，全程密閉轉運至垃圾焚燒廠進行焚燒發(fā)電、無害化處理。最終實現(xiàn)收集清運全覆蓋、壓縮轉運全封閉、焚燒發(fā)電資源化?！　。ㄈ┙Y算方式　　經(jīng)初步測算，大理市生活垃圾處置城鄉(xiāng)一體化系統(tǒng)建成后，其中：（按垃圾處理貼費標準66元/噸以及日處理生活垃圾600噸測算）；（根據(jù)中轉站與海東垃圾焚燒廠實際距離分別測算）；（按日收集清運生活垃圾600噸測算）。大理市生活垃圾的收集費用、轉運費用和處理費用統(tǒng)一列入財政預算?！　±D運及處理運營企業(yè)的服務費用，按照《大理市生活垃圾轉運處理服務費結算工作實施方案》，由運營企業(yè)每月3日前填寫上月結算確認通知單，上報至市城管局、環(huán)保局、審計局、財政局、服務費結算工作領導組等部門審核簽字后進行撥付?！　。ㄋ模┍O(jiān)管方式　　數(shù)字監(jiān)管　　2013年7月，籌資326萬元建設生活垃圾收集清運處理信息化管理系統(tǒng)。各站點稱重數(shù)據(jù)、視頻數(shù)據(jù)實時傳輸?shù)叫畔⒅行?，同時為垃圾轉運車輛安裝了GPS定位系統(tǒng)。稱重數(shù)據(jù)作為垃圾收集清運獎補經(jīng)費和政府支付企業(yè)運營費用的主要依據(jù)，視頻數(shù)據(jù)可以實現(xiàn)對垃圾壓縮和處理過程的實時監(jiān)控，最終實現(xiàn)城鄉(xiāng)生活垃圾處置全過程的“數(shù)字化、視頻化、定位化”目標?！　×炕己恕　∈姓c垃圾收集清運責任區(qū)鎮(zhèn)簽訂《大理市洱海流域生活垃圾收集清運責任書》，確定垃圾收集清運任務量，依據(jù)數(shù)字化監(jiān)管系統(tǒng)統(tǒng)計的各鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾清運量，進行一日一公示、一月一通報、一季一考核，對全市垃圾收集清運工作進行科學管理，通過工作目標倒逼服務效果，解決垃圾收集清運工作的監(jiān)管問題?！　≌弑Ｕ稀　∈姓雠_《洱海流域生活垃圾收集清運處置實施辦法》、《洱海流域污水垃圾和畜禽糞便收集處理監(jiān)督及獎補辦法》、《大理市環(huán)洱海農(nóng)村生活垃圾收集清運處置和垃圾收集員履職考核辦法》、《大理市生活垃圾處理費收費管理辦法》、《大理市生活垃圾轉運處理服務費結算工作實施方案》、《大理市人民政府關于加強農(nóng)村生活垃圾收集清運管理的工作意見》等一系列政策文件，建立生活垃圾處理收費制度，進一步完善城鄉(xiāng)垃圾有償收集清運保潔工作機制和各級資金投入長效機制，為城鄉(xiāng)生活垃圾處置系統(tǒng)提供政策保障。　　三、借鑒價值　　（一）完善法規(guī)、健全機制　　大理市先后建立生活垃圾處理收費制度、垃圾收集清運責任制度、考核獎補制度，出臺相應政策文件，使全套系統(tǒng)的運轉有章可循、有據(jù)可查，確保工作到位。隨著系統(tǒng)的建設，大理市政府明確整個系統(tǒng)由大理市城市管理綜合行政執(zhí)法局作為主管部門進行日常監(jiān)管，市洱管局、環(huán)保局、財政局等部門配合實行按季考核，兌現(xiàn)獎懲。各區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立相應的管理部門，人民群眾自覺參與到環(huán)境衛(wèi)生整治活動，使系統(tǒng)得以有效運行?！　。ǘ┏?