【文章內(nèi)容簡介】 單價數(shù)量金額出庫人復核人主管： 庫管員： 領(lǐng)料人：[十]廢料處理及其交款程序現(xiàn)場定期處理廢料，由工程部主管指定專人處理→財務會計出具憑證→持憑證到出納交款 庫存材料/商品報廢申請序號材料/商品名稱單位數(shù)量購入日期報廢原因處理方式備注123456審批意見主管/項目部負責人計 經(jīng) 部財務部總 經(jīng) 理 申請人：庫房管理制度一、為防止項目部材料、資產(chǎn)流失，凡用于工程項目的材料物資，都必須先入庫后才能從倉庫領(lǐng)出，嚴禁不開入庫單而直接交施工班組領(lǐng)用。未經(jīng)庫管員簽名確認，財務部有權(quán)拒絕報賬。二、庫房所有材料物資應分類建立帳冊。材料物資可分為：固定資產(chǎn)類、耗材類。三、庫房所有材料物資必須根據(jù)材料的屬性和類型安排固定位置進行規(guī)范化擺放，盡可能在固定位置上貼上物品名稱加以標識。四、庫管員必須及時對材料物資進行清點，辦理入庫、出庫進行登記。所有賬目發(fā)生當天入賬完畢，不得以表代賬。五、與庫房發(fā)生各種業(yè)務關(guān)系的各相關(guān)人員，必須嚴格按《材料采購入庫及支領(lǐng)制度》辦理出入庫手續(xù)。六、庫房每月末進行一次盤點、整理，將倉庫的收、發(fā)、存情況形成盤點表，上報給項目經(jīng)理、財務部。盤點時，禁止不對實物實盤，僅抄襲敷衍了事。七、庫房對公司所購買的工具器具類進行登記造表，建立借用、回收登記制度。工程完工時清理、整理一次，并按可用、在用、報廢情況登記造表上報公司。特別是由于使用壽命極限報廢的且屬于公司固定資產(chǎn)的機具，應及時上報財務部銷賬。八、各工程項目竣工正式交付業(yè)主或甲方使用后，庫房應在7 天內(nèi)編制出本工程項目竣工的材料統(tǒng)計表并上報公司相關(guān)部門。由物資部牽頭，對剩余的材料處理作出處理意見，并及時上報公司相關(guān)部門。 九、分包隊伍撤場前，庫房管理人員必須核實借用物資及設備是否歸還。十、做好庫房的安全防范工作，合理擺放消防器具。十一、倉庫應做好各工程項目完工后的剩余材料的統(tǒng)計、保管工作，并配合采購員做好材料清退、轉(zhuǎn)庫工作。 [十一]蓋章程序申請人→部門主管（蔣軼郅、王鳳鳴）→財務部（鐘萍）→辦公存檔（李美清）蓋章使用申請單申請部門申請人申請日期份數(shù)文件名稱事由摘要印章名稱○公章 ○合同專用章 ○其他 主管/項目部負責人意見計經(jīng)部門意見財務部意見總經(jīng)理意見 [十二]工資支付程序 1)公司員工工資支付程序　 財務部→財務部主管→總經(jīng)理→財務執(zhí)行 公司員工工資支付申請單發(fā)放月份： 年 月序號姓名職務應發(fā)工資代扣款項實發(fā)工資備注1234567本月共發(fā)放工資金額合計：（元）財務部主管意見：總經(jīng)理審批： 注：本表由財務人員填寫，每月上報，經(jīng)總經(jīng)理批準后發(fā)放。 2)工地施工人員工資支付程序 考勤負責人→項目經(jīng)理→財務主管→總經(jīng)理→出納員依據(jù)工資表開支工地施工人員工資申請表申請部門： 申請日期：申請人：工資所屬期： 月應付工資總額代扣代繳項目實發(fā)工資個人所得稅其他扣款實發(fā)工資支付方式支付金額支付記錄筆數(shù)支付金額大寫現(xiàn)金銀行轉(zhuǎn)賬實發(fā)工資合計項目經(jīng)理意見年 月 日財務主管意見年 月 日總經(jīng)理審批年 月 日出納簽名： 付款日期：[十三]資金借款程序申請人→部門主管→計經(jīng)部→財務部→總經(jīng)理→借款人將借據(jù)報財務部出納員辦理借款 資金借款申請單借款申請人還款時間借款原因借款金額大寫： ￥： （元）部門主管審批年 月 日計經(jīng)部門審批年 月 日財務部門審批 年 月 日總經(jīng)理審批年 月 日[十四]項目資金計劃審批流程項目部負責人→計經(jīng)部（王鳳鳴）→財務部（鐘萍）→總經(jīng)理→財務部（鐘萍）項目名稱申請金額申請原由：申請明細： 申請人： 年 月 日匯款賬號項目經(jīng)理日期：計經(jīng)部門日期：財務部門日期：總經(jīng)理日期：項目資金計劃審批單資金管理制度 為加強公司資金的管理，加速資金的周轉(zhuǎn)，提高公司經(jīng)營效率，保證資金安全，特制訂本制度。一． 資金范圍庫存現(xiàn)金、銀行存款及隨時可變現(xiàn)的有價證券。二． 資金管理機構(gòu)1. 由財辦負責，編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、擬訂資金計劃和使用方案，開辟財源，有效地使用資金。2. 每月58日財辦將上月資金使用情況明細表、銀行對賬單、資金回收及庫存表，報總經(jīng)理。3. 每月58日財辦將上月總體銷售報表及各部門分項業(yè)績完成情況報總經(jīng)理。三． 資金預算管理每月底做好下月資金計劃表報總經(jīng)理。各部門費用開支要求規(guī)范，作好計劃。不在計劃內(nèi)的資金，公司原則上不予開支。杜絕先執(zhí)行后申請和嚴重超支情況的發(fā)生。如出現(xiàn)，公司可拒絕付款。施工實際情況與內(nèi)部預算有沖突時，也必須先申請再執(zhí)行。四． 資金使用管理1． 資金使用包括支付貨款、往來款及費用的支出。2． 貨款及往來款支出由經(jīng)手人填寫資金付款審批單，經(jīng)財辦交總經(jīng)理批準后辦理。3． 費用支出范圍及標準(1) 差旅費(指正常業(yè)務出差，不含工程原因)① 住宿費標準為: 單人省會城市150元/天，地級市120元/天，縣城100元/天，雙人120元/天，三人180元/天，在標準范圍內(nèi)憑正規(guī)發(fā)票按實報銷。特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準后方可按實報銷。② 交通費用按實報銷，5小時以內(nèi)車程的只報硬座票，5小時以上車程的方可報硬臥或高鐵，原則上不報機票、軟臥及的士票。有特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理批準后方可按實報銷。報銷車票除二人及以上同行外均不得連號，報銷時應注明日期、起止點及事由。③ “長途”出差補助為40元/天。④ “短途”出差補助為20元/天。(2) 異地工程費用① 異地工程費用每月初根據(jù)工程內(nèi)部預算填寫本月資金使用計劃單。無計劃的資金，公司不予以開支。② 貨款、材料款支出由經(jīng)手人填寫資金付款審批單，經(jīng)財辦交總經(jīng)理批準后方可辦理。③ 工地主材原則上一律由采購員在長沙購買，手續(xù)按內(nèi)部預算的要求辦理。特殊情況需在異地采購的，應先向公司財辦申請，并告知當?shù)毓┴浬痰穆?lián)系電話，經(jīng)公司批準后方可采購。④ 異地工地零星材料采購按規(guī)定要求在內(nèi)部預算中的，在當?shù)刭徺I材料貨款的結(jié)算必須憑工地保管員、使用人、工地負責人簽字的收料單、供貨單位的出貨單及蓋有該單位公章的收款收據(jù)，由經(jīng)辦人向公司辦理結(jié)算。手續(xù)不齊全的，財辦不予辦理結(jié)算。⑤ 工程住宿（超過十天）的由工地施工負責人根據(jù)當?shù)貙嶋H情況報計劃，經(jīng)公司同意后按實報銷。⑥ 交通費按實報銷。原則上不報銷機票，有特殊情況需注明日期、起止點及原因。⑦ 公司人員出差補助按20元/天補助，外請人員補20元/天。供貨方安裝指導人員食宿一律自理。⑧ 聘用工人工資標準應在工地施工前報財辦。工地工人工資根據(jù)工地考勤表的傳真件經(jīng)公司核準后交工地負責人支付。⑨ 工地內(nèi)部結(jié)算在工程竣工后一個星期內(nèi)需核算清楚。待公司核算清楚后按公司財務條例與施工隊辦理結(jié)算。⑩ 工程人員在工程費用使用過程中，出差回公司三天內(nèi)必須辦理報賬手續(xù)，如公司報賬后再出現(xiàn)工程人員與外界供貨商發(fā)生的欠款由此引發(fā)的一切經(jīng)濟糾紛，由經(jīng)辦人負全部責任。經(jīng)辦人違規(guī)，公司有權(quán)做辭退處理并追究其法律責任。 （3） 業(yè)務招待費公司指派進行的業(yè)務招待費用需經(jīng)總經(jīng)理同意后實報實銷。工程項目發(fā)生的業(yè)務招待費用必須在內(nèi)部預算考慮范圍內(nèi)解決，業(yè)務費用的發(fā)生必須先向公司申請，杜絕不必要的浪費。（4） 市內(nèi)交通費業(yè)務人員市內(nèi)業(yè)務原則上公司不派車，有意向的業(yè)務一律填寫派車單，的士票控制在150元內(nèi)報銷，不發(fā)放現(xiàn)金。其他人員用車一律填寫派車單，或乘公交車。（5） 辦公費辦公用品由財辦統(tǒng)一采購，各部門辦公用品要及時報財辦。凡單價在200元以上的辦公用品采購前需報總經(jīng)理同意，日常辦公用品采購由財辦負責控制價格。（6） 貨款的支出貨款的支出嚴格按資金計劃單、審批制度執(zhí)行。由經(jīng)辦人填寫付款審批單，由部門負責人、財辦簽字后交總經(jīng)理審批同意后方可辦理。（7） 其他費用① 提發(fā)貨運費，財辦落實價格，按實支付。② 其他零星開支，由財辦核準。五．備用金1． 備用金適用范圍主要是差旅費（業(yè)務及工程）2． 領(lǐng)報制度(1) 出差領(lǐng)取備用金先由領(lǐng)取人填寫“付款審批單”，經(jīng)部門負責人簽字（或財辦負責人簽字）交總經(jīng)理審批后填“借支單”。(2) 領(lǐng)取金額業(yè)務出差：按預計出差天數(shù) * 住宿費標準 + 預計交通費 + 其他預計支出異地工程：按預計完工時間估計住宿及零星開支天數(shù) + 招待費用(3) 出差回公司三天內(nèi)憑票報銷正常費用。(4) 各部門有協(xié)議涉及此項的按協(xié)議實行。資金集中支付管理辦法為貫徹公司資金集中支付管理要求，進一步加強公司本部資金集約調(diào)配能力，強化預算控制，保證資金安全，提高資金使用效益有關(guān)規(guī)定特制訂本辦法。1. 資金集中支付是指公司本部實行資金預算控制、資金集中支付的管理模式。2. 資金集中支付業(yè)務管理的原則是：強化預算管控，增強資金保障能力；優(yōu)化業(yè)務流程，減少資金支付環(huán)節(jié)；加強安全管理，防范支付業(yè)務風險；集中資金資源，提高資金運作效益。3. 公司預算資金中集中支付資金是指以下三類資金：，具體包括寫字樓租金、租住房租金、倉租、物管水電費、網(wǎng)絡費、座機費、員工工資、福利費等（以下簡稱一類資金）。，具體包括辦公費、差旅費、業(yè)務費、招待費、車輛費用、其他費用等（以下簡稱二類資金）。，具體包括投標費用、項目前