【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 單價(jià)數(shù)量金額出庫(kù)人復(fù)核人主管： 庫(kù)管員： 領(lǐng)料人：[十]廢料處理及其交款程序現(xiàn)場(chǎng)定期處理廢料，由工程部主管指定專人處理→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)出具憑證→持憑證到出納交款 庫(kù)存材料/商品報(bào)廢申請(qǐng)序號(hào)材料/商品名稱單位數(shù)量購(gòu)入日期報(bào)廢原因處理方式備注123456審批意見主管/項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人計(jì) 經(jīng) 部財(cái)務(wù)部總 經(jīng) 理 申請(qǐng)人：庫(kù)房管理制度一、為防止項(xiàng)目部材料、資產(chǎn)流失，凡用于工程項(xiàng)目的材料物資，都必須先入庫(kù)后才能從倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)出，嚴(yán)禁不開入庫(kù)單而直接交施工班組領(lǐng)用。未經(jīng)庫(kù)管員簽名確認(rèn)，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)賬。二、庫(kù)房所有材料物資應(yīng)分類建立帳冊(cè)。材料物資可分為：固定資產(chǎn)類、耗材類。三、庫(kù)房所有材料物資必須根據(jù)材料的屬性和類型安排固定位置進(jìn)行規(guī)范化擺放，盡可能在固定位置上貼上物品名稱加以標(biāo)識(shí)。四、庫(kù)管員必須及時(shí)對(duì)材料物資進(jìn)行清點(diǎn)，辦理入庫(kù)、出庫(kù)進(jìn)行登記。所有賬目發(fā)生當(dāng)天入賬完畢，不得以表代賬。五、與庫(kù)房發(fā)生各種業(yè)務(wù)關(guān)系的各相關(guān)人員，必須嚴(yán)格按《材料采購(gòu)入庫(kù)及支領(lǐng)制度》辦理出入庫(kù)手續(xù)。六、庫(kù)房每月末進(jìn)行一次盤點(diǎn)、整理，將倉(cāng)庫(kù)的收、發(fā)、存情況形成盤點(diǎn)表，上報(bào)給項(xiàng)目經(jīng)理、財(cái)務(wù)部。盤點(diǎn)時(shí)，禁止不對(duì)實(shí)物實(shí)盤，僅抄襲敷衍了事。七、庫(kù)房對(duì)公司所購(gòu)買的工具器具類進(jìn)行登記造表，建立借用、回收登記制度。工程完工時(shí)清理、整理一次，并按可用、在用、報(bào)廢情況登記造表上報(bào)公司。特別是由于使用壽命極限報(bào)廢的且屬于公司固定資產(chǎn)的機(jī)具，應(yīng)及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)部銷賬。八、各工程項(xiàng)目竣工正式交付業(yè)主或甲方使用后，庫(kù)房應(yīng)在7 天內(nèi)編制出本工程項(xiàng)目竣工的材料統(tǒng)計(jì)表并上報(bào)公司相關(guān)部門。由物資部牽頭，對(duì)剩余的材料處理作出處理意見，并及時(shí)上報(bào)公司相關(guān)部門。 九、分包隊(duì)伍撤場(chǎng)前，庫(kù)房管理人員必須核實(shí)借用物資及設(shè)備是否歸還。十、做好庫(kù)房的安全防范工作，合理擺放消防器具。十一、倉(cāng)庫(kù)應(yīng)做好各工程項(xiàng)目完工后的剩余材料的統(tǒng)計(jì)、保管工作，并配合采購(gòu)員做好材料清退、轉(zhuǎn)庫(kù)工作。 [十一]蓋章程序申請(qǐng)人→部門主管（蔣軼郅、王鳳鳴）→財(cái)務(wù)部（鐘萍）→辦公存檔（李美清）蓋章使用申請(qǐng)單申請(qǐng)部門申請(qǐng)人申請(qǐng)日期份數(shù)文件名稱事由摘要印章名稱○公章 ○合同專用章 ○其他 主管/項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人意見計(jì)經(jīng)部門意見財(cái)務(wù)部意見總經(jīng)理意見 [十二]工資支付程序 1)公司員工工資支付程序　 財(cái)務(wù)部→財(cái)務(wù)部主管→總經(jīng)理→財(cái)務(wù)執(zhí)行 公司員工工資支付申請(qǐng)單發(fā)放月份： 年 月序號(hào)姓名職務(wù)應(yīng)發(fā)工資代扣款項(xiàng)實(shí)發(fā)工資備注1234567本月共發(fā)放工資金額合計(jì)：（元）財(cái)務(wù)部主管意見：總經(jīng)理審批： 注：本表由財(cái)務(wù)人員填寫，每月上報(bào)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后發(fā)放。 2)工地施工人員工資支付程序 考勤負(fù)責(zé)人→項(xiàng)目經(jīng)理→財(cái)務(wù)主管→總經(jīng)理→出納員依據(jù)工資表開支工地施工人員工資申請(qǐng)表申請(qǐng)部門： 申請(qǐng)日期：申請(qǐng)人：工資所屬期： 月應(yīng)付工資總額代扣代繳項(xiàng)目實(shí)發(fā)工資個(gè)人所得稅其他扣款實(shí)發(fā)工資支付方式支付金額支付記錄筆數(shù)支付金額大寫現(xiàn)金銀行轉(zhuǎn)賬實(shí)發(fā)工資合計(jì)項(xiàng)目經(jīng)理意見年 月 日財(cái)務(wù)主管意見年 月 日總經(jīng)理審批年 月 日出納簽名： 付款日期：[十三]資金借款程序申請(qǐng)人→部門主管→計(jì)經(jīng)部→財(cái)務(wù)部→總經(jīng)理→借款人將借據(jù)報(bào)財(cái)務(wù)部出納員辦理借款 資金借款申請(qǐng)單借款申請(qǐng)人還款時(shí)間借款原因借款金額大寫： ￥： （元）部門主管審批年 月 日計(jì)經(jīng)部門審批年 月 日財(cái)務(wù)部門審批 年 月 日總經(jīng)理審批年 月 日[十四]項(xiàng)目資金計(jì)劃審批流程項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人→計(jì)經(jīng)部（王鳳鳴）→財(cái)務(wù)部（鐘萍）→總經(jīng)理→財(cái)務(wù)部（鐘萍）項(xiàng)目名稱申請(qǐng)金額申請(qǐng)?jiān)桑荷暾?qǐng)明細(xì)： 申請(qǐng)人： 年 月 日匯款賬號(hào)項(xiàng)目經(jīng)理日期：計(jì)經(jīng)部門日期：財(cái)務(wù)部門日期：總經(jīng)理日期：項(xiàng)目資金計(jì)劃審批單資金管理制度 為加強(qiáng)公司資金的管理，加速資金的周轉(zhuǎn)，提高公司經(jīng)營(yíng)效率，保證資金安全，特制訂本制度。一． 資金范圍庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款及隨時(shí)可變現(xiàn)的有價(jià)證券。二． 資金管理機(jī)構(gòu)1. 由財(cái)辦負(fù)責(zé)，編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、擬訂資金計(jì)劃和使用方案，開辟財(cái)源，有效地使用資金。2. 每月58日財(cái)辦將上月資金使用情況明細(xì)表、銀行對(duì)賬單、資金回收及庫(kù)存表，報(bào)總經(jīng)理。3. 每月58日財(cái)辦將上月總體銷售報(bào)表及各部門分項(xiàng)業(yè)績(jī)完成情況報(bào)總經(jīng)理。三． 資金預(yù)算管理每月底做好下月資金計(jì)劃表報(bào)總經(jīng)理。各部門費(fèi)用開支要求規(guī)范，作好計(jì)劃。不在計(jì)劃內(nèi)的資金，公司原則上不予開支。杜絕先執(zhí)行后申請(qǐng)和嚴(yán)重超支情況的發(fā)生。如出現(xiàn)，公司可拒絕付款。施工實(shí)際情況與內(nèi)部預(yù)算有沖突時(shí)，也必須先申請(qǐng)?jiān)賵?zhí)行。四． 資金使用管理1． 資金使用包括支付貨款、往來(lái)款及費(fèi)用的支出。2． 貨款及往來(lái)款支出由經(jīng)手人填寫資金付款審批單，經(jīng)財(cái)辦交總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理。3． 費(fèi)用支出范圍及標(biāo)準(zhǔn)(1) 差旅費(fèi)(指正常業(yè)務(wù)出差，不含工程原因)① 住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為: 單人省會(huì)城市150元/天，地級(jí)市120元/天，縣城100元/天，雙人120元/天，三人180元/天，在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)憑正規(guī)發(fā)票按實(shí)報(bào)銷。特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可按實(shí)報(bào)銷。② 交通費(fèi)用按實(shí)報(bào)銷，5小時(shí)以內(nèi)車程的只報(bào)硬座票，5小時(shí)以上車程的方可報(bào)硬臥或高鐵，原則上不報(bào)機(jī)票、軟臥及的士票。有特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可按實(shí)報(bào)銷。報(bào)銷車票除二人及以上同行外均不得連號(hào)，報(bào)銷時(shí)應(yīng)注明日期、起止點(diǎn)及事由。③ “長(zhǎng)途”出差補(bǔ)助為40元/天。④ “短途”出差補(bǔ)助為20元/天。(2) 異地工程費(fèi)用① 異地工程費(fèi)用每月初根據(jù)工程內(nèi)部預(yù)算填寫本月資金使用計(jì)劃單。無(wú)計(jì)劃的資金，公司不予以開支。② 貨款、材料款支出由經(jīng)手人填寫資金付款審批單，經(jīng)財(cái)辦交總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可辦理。③ 工地主材原則上一律由采購(gòu)員在長(zhǎng)沙購(gòu)買，手續(xù)按內(nèi)部預(yù)算的要求辦理。特殊情況需在異地采購(gòu)的，應(yīng)先向公司財(cái)辦申請(qǐng)，并告知當(dāng)?shù)毓┴浬痰穆?lián)系電話，經(jīng)公司批準(zhǔn)后方可采購(gòu)。④ 異地工地零星材料采購(gòu)按規(guī)定要求在內(nèi)部預(yù)算中的，在當(dāng)?shù)刭?gòu)買材料貨款的結(jié)算必須憑工地保管員、使用人、工地負(fù)責(zé)人簽字的收料單、供貨單位的出貨單及蓋有該單位公章的收款收據(jù)，由經(jīng)辦人向公司辦理結(jié)算。手續(xù)不齊全的，財(cái)辦不予辦理結(jié)算。⑤ 工程住宿（超過(guò)十天）的由工地施工負(fù)責(zé)人根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況報(bào)計(jì)劃，經(jīng)公司同意后按實(shí)報(bào)銷。⑥ 交通費(fèi)按實(shí)報(bào)銷。原則上不報(bào)銷機(jī)票，有特殊情況需注明日期、起止點(diǎn)及原因。⑦ 公司人員出差補(bǔ)助按20元/天補(bǔ)助，外請(qǐng)人員補(bǔ)20元/天。供貨方安裝指導(dǎo)人員食宿一律自理。⑧ 聘用工人工資標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在工地施工前報(bào)財(cái)辦。工地工人工資根據(jù)工地考勤表的傳真件經(jīng)公司核準(zhǔn)后交工地負(fù)責(zé)人支付。⑨ 工地內(nèi)部結(jié)算在工程竣工后一個(gè)星期內(nèi)需核算清楚。待公司核算清楚后按公司財(cái)務(wù)條例與施工隊(duì)辦理結(jié)算。⑩ 工程人員在工程費(fèi)用使用過(guò)程中，出差回公司三天內(nèi)必須辦理報(bào)賬手續(xù)，如公司報(bào)賬后再出現(xiàn)工程人員與外界供貨商發(fā)生的欠款由此引發(fā)的一切經(jīng)濟(jì)糾紛，由經(jīng)辦人負(fù)全部責(zé)任。經(jīng)辦人違規(guī)，公司有權(quán)做辭退處理并追究其法律責(zé)任。 （3） 業(yè)務(wù)招待費(fèi)公司指派進(jìn)行的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用需經(jīng)總經(jīng)理同意后實(shí)報(bào)實(shí)銷。工程項(xiàng)目發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用必須在內(nèi)部預(yù)算考慮范圍內(nèi)解決，業(yè)務(wù)費(fèi)用的發(fā)生必須先向公司申請(qǐng)，杜絕不必要的浪費(fèi)。（4） 市內(nèi)交通費(fèi)業(yè)務(wù)人員市內(nèi)業(yè)務(wù)原則上公司不派車，有意向的業(yè)務(wù)一律填寫派車單，的士票控制在150元內(nèi)報(bào)銷，不發(fā)放現(xiàn)金。其他人員用車一律填寫派車單，或乘公交車。（5） 辦公費(fèi)辦公用品由財(cái)辦統(tǒng)一采購(gòu)，各部門辦公用品要及時(shí)報(bào)財(cái)辦。凡單價(jià)在200元以上的辦公用品采購(gòu)前需報(bào)總經(jīng)理同意，日常辦公用品采購(gòu)由財(cái)辦負(fù)責(zé)控制價(jià)格。（6） 貨款的支出貨款的支出嚴(yán)格按資金計(jì)劃單、審批制度執(zhí)行。由經(jīng)辦人填寫付款審批單，由部門負(fù)責(zé)人、財(cái)辦簽字后交總經(jīng)理審批同意后方可辦理。（7） 其他費(fèi)用① 提發(fā)貨運(yùn)費(fèi)，財(cái)辦落實(shí)價(jià)格，按實(shí)支付。② 其他零星開支，由財(cái)辦核準(zhǔn)。五．備用金1． 備用金適用范圍主要是差旅費(fèi)（業(yè)務(wù)及工程）2． 領(lǐng)報(bào)制度(1) 出差領(lǐng)取備用金先由領(lǐng)取人填寫“付款審批單”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字（或財(cái)辦負(fù)責(zé)人簽字）交總經(jīng)理審批后填“借支單”。(2) 領(lǐng)取金額業(yè)務(wù)出差：按預(yù)計(jì)出差天數(shù) * 住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) + 預(yù)計(jì)交通費(fèi) + 其他預(yù)計(jì)支出異地工程：按預(yù)計(jì)完工時(shí)間估計(jì)住宿及零星開支天數(shù) + 招待費(fèi)用(3) 出差回公司三天內(nèi)憑票報(bào)銷正常費(fèi)用。(4) 各部門有協(xié)議涉及此項(xiàng)的按協(xié)議實(shí)行。資金集中支付管理辦法為貫徹公司資金集中支付管理要求，進(jìn)一步加強(qiáng)公司本部資金集約調(diào)配能力，強(qiáng)化預(yù)算控制，保證資金安全，提高資金使用效益有關(guān)規(guī)定特制訂本辦法。1. 資金集中支付是指公司本部實(shí)行資金預(yù)算控制、資金集中支付的管理模式。2. 資金集中支付業(yè)務(wù)管理的原則是：強(qiáng)化預(yù)算管控，增強(qiáng)資金保障能力；優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，減少資金支付環(huán)節(jié)；加強(qiáng)安全管理，防范支付業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；集中資金資源，提高資金運(yùn)作效益。3. 公司預(yù)算資金中集中支付資金是指以下三類資金：，具體包括寫字樓租金、租住房租金、倉(cāng)租、物管水電費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)、座機(jī)費(fèi)、員工工資、福利費(fèi)等（以下簡(jiǎn)稱一類資金）。，具體包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)、車輛費(fèi)用、其他費(fèi)用等（以下簡(jiǎn)稱二類資金）。，具體包括投標(biāo)費(fèi)用、項(xiàng)目前