擔(dān)保公司業(yè)務(wù)的規(guī)章制度及內(nèi)部風(fēng)險控制制度(編輯修改稿)
2025-05-04 21:38 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 制程度等； (三) 分析借款人的還款能力。通過財務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測借款人的未來發(fā)展趨勢。 財務(wù)分析的主要內(nèi)容： 1. 償債能力 （財務(wù)杠桿比率、流動比率）； 2. 盈利能力（盈利比率）； 3. 營運能力（效率比率）； 4. 資產(chǎn)質(zhì)量； 5. 資金結(jié)構(gòu)； 6. 預(yù)測近3年的發(fā)展趨勢。 現(xiàn)金流量分析是要預(yù)計在未來的還款期間內(nèi)，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量償還銀行借款。 (四) 分析反擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力。重點分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價格的穩(wěn)定性和可預(yù)見性。 (五) 基本風(fēng)險度分析。第十四條 項目初審結(jié)束，責(zé)任人須向評審會提交《擔(dān)保調(diào)查報告》?！稉?dān)保調(diào)查報告》的主要內(nèi)容： (一) 借款人背景情況； (二) 項目基本情況； (三) 市場預(yù)測及銷售分析； (四) 財務(wù)狀況及償債能力； (五) 借款用途及還款資金來源； (六) 反擔(dān)保情況； (七) 與銀行往來及或有負(fù)債情況； (八) 綜合分析該項目風(fēng)險程度； (九) 其他需要說明的情況； (十) 調(diào)查結(jié)論。第十五條 項目初審過程中發(fā)現(xiàn)借款人或反擔(dān)保人有不良信用紀(jì)錄、出具虛假資料、違法違規(guī)等問題，或借款人主動要求撤回?fù)?dān)保申請，致使初審工作不能繼續(xù)進(jìn)行時，責(zé)任人應(yīng)在《擔(dān)保調(diào)查報告》中說明原因并提出處理意見，填寫《中止擔(dān)保項目處理表》，擔(dān)保部簽署意見后報公司總經(jīng)理審批。責(zé)任人將處理結(jié)果告知借款人。 因借款人或反擔(dān)保人材料提供不全或借款人要求暫緩處理影響項目初審工作的，亦按上述程序辦理。第十六條 項目初審自正式受理開始，一般應(yīng)在5個工作日完成，如超過5個工作日，責(zé)任人應(yīng)向部門負(fù)責(zé)人說明原因，部門負(fù)責(zé)人向總經(jīng)理報告。第五章 擔(dān)保項目評審與決策 第十七條 擔(dān)保項目的評審包括兩個環(huán)節(jié)，即部門評審和會議評審。第十八條 項目初審工作結(jié)束后，責(zé)任人將借款人和反擔(dān)保人提交的各項資料和《擔(dān)保調(diào)查報告》提交擔(dān)保部，部門負(fù)責(zé)人組織人員對上述資料進(jìn)行評審。部門評審的重點是項目資料和《擔(dān)保調(diào)查報告》。 部門評審的主要內(nèi)容： (一) 項目資料的真實性、完整性、正確性； (二) 對反擔(dān)保措施提出意見； (三) 對報審資料從法律角度加以審核； (四) 對項目的風(fēng)險度進(jìn)行評價； (五) 對企業(yè)的財務(wù)狀況進(jìn)行評價。 評審意見和結(jié)論填寫《擔(dān)保項目評審書》的一至八項。 部門評審一般應(yīng)在3個工作日完成。第十九條 部門評審?fù)戤吅?，將《?dān)保項目評審書》連同其他資料按照規(guī)定權(quán)限一并提交有關(guān)審批人審批，需要會議評審的進(jìn)行會議評審。第二十條 會議評審的組織機(jī)構(gòu)是公司項目評審委員會，由公司董事長和董事組成，特殊情況監(jiān)事列席，主任委員由公司董事長擔(dān)任。 評審會議參加人員： (一) 評委會全體成員； (二) 項目責(zé)任人和協(xié)辦人； (三) 評委會認(rèn)為須參加的人員。第二十一條 會議評審工作程序 (一) 評委會至少在會議召開前2天將會議內(nèi)容通知參加會議人員，會議資料有責(zé)任人負(fù)責(zé)提交。 (二) 會議由評委會主任委員召集，參加會議人員必須按時參加會議，因特殊情況不能出席時，必須事先向評委會主任請假。若參加會議人員未達(dá)應(yīng)參加會議人數(shù)的半數(shù)，則會議改期進(jìn)行。 (三) 責(zé)任人報告項目調(diào)查情況和初審意見，協(xié)辦人作補(bǔ)充說明。 (四) 部門負(fù)責(zé)人報告部門審核意見。 (五) 評審委員會和參加會議人員質(zhì)疑，調(diào)查責(zé)任人和協(xié)辦人答疑。 (六) 參加會議人員從合法性、安全性、效益性等方面對項目進(jìn)行綜合分析并提出具體評審意見。 (七) 評審委員會主任綜合與會大多數(shù)人的意見后提出總結(jié)性評審意見。 (八) 會議評審采用簽字表決制，參加會議評審人員須在《擔(dān)保項目評審書》的第九項明確填寫“同意”或“不同意”并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的評審人員同意視為項目評審?fù)ㄟ^。 (九) 按照公司決策權(quán)限劃分的規(guī)定報公司決策機(jī)構(gòu)（決策人）審批，審批意見填列《擔(dān)保項目評審書》第十項。會議評審和審批一般應(yīng)在5個工作日完成。第二十二條 擔(dān)保審批權(quán)限，包括擔(dān)保額度、擔(dān)保展期、擔(dān)保逾期及撤保的審批： (一) 擔(dān)保額在10萬元（含10萬元）以下由董事長授權(quán)總經(jīng)理審批；（二）擔(dān)保額在10－50萬元（含50萬元），由董事會授權(quán)董事長審批；（三）擔(dān)保額在50－1
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