【文章內(nèi)容簡介】 率≤95%；房地產(chǎn)、營運車輛抵押貸款率≤80%；樓宇按揭抵押貸款率≤70%；機器設(shè)備、上市股票抵押貸款率≤50%。審查確認(rèn)反擔(dān)保人的資格、保證意向和保證能力。按照《擔(dān)保法》之規(guī)定，反擔(dān)保人必須是具有代借款人清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民。對《擔(dān)保法》規(guī)定不能作保證人的國家機關(guān)、學(xué)校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、職業(yè)團體、企業(yè)法人的分支機構(gòu)（有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證）和職能部門等要明確通知借款人更換反擔(dān)保人；核實反擔(dān)保人保證意見的真實性；審查反擔(dān)人保證能力。計算保證能力可以參考如下公式：反擔(dān)保人的保證能力=資產(chǎn)總額待處理財產(chǎn)損失已對外擔(dān)保額已作抵押額無形資產(chǎn)。辦理反擔(dān)保合同（合同文本由公司統(tǒng)一定式）。辦理反擔(dān)保抵押，必須依法到有關(guān)部門辦理登記：以土地使用權(quán)抵押的，到核發(fā)土地使用權(quán)證書的主管部門辦理登記；以房地產(chǎn)、廠房等建筑物抵押的，到政府規(guī)定的部門登記；以車輛抵押的，到運輸工具的管理部門登記；以設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的，到財產(chǎn)所在地工商行政管理部門登記。辦理反擔(dān)保質(zhì)押合同以動產(chǎn)出質(zhì)的，自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時生效；以權(quán)利憑證質(zhì)押的，自權(quán)利憑證交付之日生效；以依法轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，自向證券登記機構(gòu)辦理出質(zhì)登記之日起生效；以有限責(zé)任公司的股份出質(zhì)的，自股份出質(zhì)記載于股東名冊之日起生效。各種反擔(dān)保合同、法律文書必須通過律師審核，合同的簽訂、反擔(dān)保手續(xù)辦理時必須實行雙人和專人進行，規(guī)范辦理各項擔(dān)保手第 3 頁3 共7 頁續(xù)，防止操作風(fēng)險的發(fā)生。相關(guān)資料原件和重要憑證妥善保管。六、強化工作人員風(fēng)險意識，嚴(yán)格執(zhí)行責(zé)任追究制度。公司工作人員對由于調(diào)查、審查不嚴(yán)、循私舞弊等原因給公司造成公司資金損失的，視其損失情況承擔(dān)賠償責(zé)任。嚴(yán)重者依法追究刑事責(zé)任。公司業(yè)務(wù)提成獎勵實行分次發(fā)放，擔(dān)保業(yè)務(wù)正式承保發(fā)放提成獎勵的50%，另外50%需等到項目完結(jié)解除擔(dān)保責(zé)任方可發(fā)放。七、建立健全保后管理制度和風(fēng)險預(yù)警制度。對正式承保項目由項目經(jīng)理負(fù)責(zé)日常跟蹤檢查管理，風(fēng)控部負(fù)責(zé)監(jiān)督及風(fēng)險管理。保后跟蹤檢查應(yīng)嚴(yán)密關(guān)注下列預(yù)警信號，以便及時采取對應(yīng)措施，控制擔(dān)保風(fēng)險。（一）財務(wù)報表反映的預(yù)警信號：不能及時報送財務(wù)報表，或財務(wù)報表不完整、不連續(xù)。存貨的突然增加。應(yīng)收帳款的收回拖延。經(jīng)營成本的上升和利潤下降。銷售額連續(xù)下降或大幅度上升。以短期融資作長期投資。應(yīng)付帳款出現(xiàn)異常的增加、延長支付。（二）銀行帳戶上反映的預(yù)警信號：存款余額不斷下降。不能支付到期的貸款本息、應(yīng)付票據(jù)。借款人被其他債權(quán)人追討欠款。借款人不能按期支付利息。（三）經(jīng)營管理方面的預(yù)警信號：經(jīng)營管理混亂，環(huán)境臟、亂、差，工作紀(jì)律松懈。廠房和設(shè)備陳舊、維修不善，運轉(zhuǎn)率低。第 4 頁4 共7 頁企業(yè)的產(chǎn)品市場份額縮小或在市場競爭中處于不利地位。存貨大量積壓。與主要供貨商關(guān)系緊張。生產(chǎn)規(guī)模過度擴張。（四）管理層方面的預(yù)警信號：對銀行或公司的態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠的合作態(tài)度。主要管理人員的重大人事變動影響企業(yè)運作。管理層缺乏長遠(yuǎn)的經(jīng)營策略，對市場需求及經(jīng)濟環(huán)境的變化應(yīng)變能力不強。經(jīng)營體制重大變化，機構(gòu)重大調(diào)整。（五）或有事項方面的預(yù)警信號：出現(xiàn)稅務(wù)方面的強制措施。出現(xiàn)重大訴訟情況。出現(xiàn)重大質(zhì)量、設(shè)備、安全事故。八、防范不確定的擔(dān)保風(fēng)險因素。不確定風(fēng)險項目的界定： 以下兩種情況應(yīng)界定為不確定風(fēng)險項目；（一）經(jīng)營正常，但不能提供完整財務(wù)信息的企業(yè)申請的經(jīng)營資金貸款擔(dān)保項目。（二）不屬于正常生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)，只能提供相關(guān)評價信息的擔(dān)保項目。對不確定風(fēng)險項目的擔(dān)保條件：不確定風(fēng)險擔(dān)保項目應(yīng)具備以下基本條件。（1）能夠取得協(xié)議金融機構(gòu)的貸款意向并無信用劣跡記錄；（2）項目或企業(yè)法定代表人個人信用品質(zhì)良好；（3）能提供擔(dān)保公司認(rèn)定的反擔(dān)保措施。Ⅰ類項目具體條件：（1）企業(yè)具有正常的經(jīng)營現(xiàn)金流量；第 5 頁5 共7 頁（2）調(diào)查認(rèn)定的資產(chǎn)負(fù)債率小于70%；（3）申請保額不超過調(diào)查認(rèn)定凈資產(chǎn)的50%。Ⅱ類項目具體條件：（1）具體切實可行的還款來源；（2）項目業(yè)主自有資金比例大于50%；（3）申請保額不超過項目自有資金的50%。三、不確定風(fēng)險項目調(diào)查內(nèi)容：Ⅰ類項目的調(diào)查內(nèi)容：（1）注冊資本及到位情況、股東及之間關(guān)系；（2）工商注冊及年檢情況；（3）經(jīng)營范圍及近幾年經(jīng)營情況；（4）財務(wù)狀況：資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、應(yīng)收、應(yīng)付帳款、主要資產(chǎn)名稱、單值、座落位置及權(quán)屬狀況等。（5）納稅、涉訴等重大或有事項情況；（6）歷史融資及信用記錄，市場信用等事項記錄；（7）法定代表人或主要經(jīng)營者人品、履歷、家庭及信用狀況；（8）反擔(dān)保措施相關(guān)情況；（9）主要往來單位情況；（10）其它重大事項。Ⅱ類項目調(diào)查內(nèi)容：（1）融資主體或真實融資主體的合法性及相關(guān)信息；（2）融資項目的可行性分析資料：手續(xù)是否齊全、程序是否合法、總投資額、自籌資金數(shù)量，目前進展情況、未來前景預(yù)測、還款來源等。（3）項目負(fù)責(zé)人及承擔(dān)反擔(dān)保責(zé)任相關(guān)人員人品、履歷、家庭及信用情況；（4）主要往來單位情況；第 6 頁6 共7 頁（5）重大或有事項情況；（6）其他重大事項。四、項目評價：（1）擔(dān)保項目調(diào)查后，由項目經(jīng)理按照調(diào)查內(nèi)容要求提交書面《調(diào)查報告書》，《調(diào)查報告書》內(nèi)容含項目概述、調(diào)查情況、存在問題及對策建議、風(fēng)險控制等部分。（2）審保小組人員根據(jù)調(diào)查人員口頭匯報、《調(diào)查報告書》反映情況及相關(guān)信息，依據(jù)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)制度的基本原則，結(jié)合自己的專業(yè)經(jīng)驗作出有利和不利因素分析，并對風(fēng)險控制預(yù)案提出完善建議。（3）審保小組成員綜合考慮各方面分析因素，獨立決策并提出書面表決意見。（二）事中控制的主要內(nèi)容：報表調(diào)查：定期收集客戶財務(wù)報表及其他信息資料。實地調(diào)查：定期到客戶單位調(diào)查了解情況，調(diào)查對象包括主辦會計、財務(wù)負(fù)責(zé)人或主管、企業(yè)負(fù)責(zé)人、部分職工、往來關(guān)聯(lián)戶等；調(diào)查內(nèi)容包括貸款使用、貨款回籠、月營業(yè)收入、銷售價格、銷售合同計劃、應(yīng)收帳款、流動負(fù)債、現(xiàn)金存量、現(xiàn)金流量、盈利情況、機構(gòu)人事、經(jīng)營機制、其他情況等。銀行調(diào)查：定期到貸款銀行調(diào)查了解客戶貸款使用情況和資金流量情況、借款增減、還本付息情況等。反擔(dān)保調(diào)查：定期對反擔(dān)保財產(chǎn)、反擔(dān)保人的變動情況調(diào)查了解。相關(guān)調(diào)查：定期到法院、稅務(wù)部門等單位了解客戶的重大或有事項的變化，包括經(jīng)濟糾紛訴訟、稅務(wù)糾紛、擔(dān)保事項等。工作要求：包括整理成工作底稿，進行簡單分析、提交分析報告、提交對客戶整改建議方案、提交干預(yù)控制客戶行為的方案。第 7 頁7 共7 頁權(quán)利行使：包括收集客戶報表、檢查客戶、參予客戶經(jīng)濟和訴訟活動、委派會計干預(yù)客戶活動、凍結(jié)資金帳戶，這些權(quán)利作為保留權(quán)利寫進《委托擔(dān)保協(xié)議》，有條件行使。九、建立代償制度、落實追償措施。對于逾期擔(dān)保貸款，公司應(yīng)建立代償制度。當(dāng)擔(dān)保貸款到期不能償還時，首先由貸款銀行組織催收與追償，直至采取法律手段依法收貸。對于采取以上措施仍無法追回的貸款本息，公司憑貸款銀行的代償通知書，根據(jù)有關(guān)協(xié)作合同經(jīng)調(diào)查核實后承擔(dān)代償責(zé)任。公司履行代償義務(wù)后，在法律關(guān)系上由擔(dān)保人變?yōu)閭鶛?quán)人，相應(yīng)取得追索權(quán)，通過下列方式展開追償，以彌補公司擔(dān)保資金的損失：（一）追究反擔(dān)保人及受保人民事賠償責(zé)任；（二）變現(xiàn)其抵押物、質(zhì)押物；（三）租賃其資產(chǎn)，以租賃收入彌補損失；（四）委托經(jīng)營其資產(chǎn)，以經(jīng)營收入彌補損失；（五）拍賣、變賣其資產(chǎn)，以其收入彌補損失；（六）其他合法處置方式。隨著擔(dān)保規(guī)模的增加，風(fēng)險也相應(yīng)增大，防范風(fēng)險顯得更為重要。公司堅持規(guī)范運作，切實把控制風(fēng)險作為基本準(zhǔn)則，放在第一位，在風(fēng)險防范上強調(diào)穩(wěn)健性、安全性，正確處理好規(guī)避風(fēng)險與擔(dān)保規(guī)模的關(guān)系。第 8 頁8 共7 頁第四篇：擔(dān)保公司風(fēng)險制度ⅩⅩ擔(dān)保有限公司