【文章內(nèi)容簡介】 險控制委員會的人員組成，聽取風險控制委員會的報告；（二）審議單筆投資額超過公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權超過被投資公司總股本40%的股權投資項目；（三）決定公司內(nèi)部風險管理機構的設置；（四）法律法規(guī)或公司章 程規(guī)定的其它職權。董事會下設風險控制委員會，其職責包括：（一）組織擬訂公司的風險管理基本制度；（二）對單筆投資額超過公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權超過被投資公司總股本40%的，應當提交董事會審批的股權投資事項進行合規(guī)性審核；（三）監(jiān)督和評估風險管理制度執(zhí)行情況等。風險控制委員會對董事會負責，向董事會報告。投資決策委員會職責：對單筆投資額不超過公司資產(chǎn)總額的30%，或者單一投資股權不超過被投資公司總股本的40%的股權投資項目的投資和退出作出決策。風險控制部是公司內(nèi)專職的風險管理部門，其職責包括：（一）獨立于業(yè)務部開展風險控制、合規(guī)檢查、監(jiān)督評價等工作；（二）在項目決策過程中出具合規(guī)意見；（三）對投資協(xié)議進行審核；（四）在出現(xiàn)重大問題時及時向風險控制委員會報送相關專項報告。業(yè)務部職責：具體負責項目開發(fā)、執(zhí)行、退出過程中的風險控制。業(yè)務部負責人作為股權投資項目風險管理的第一責任人，負責組織部門內(nèi)部的風險控制執(zhí)行工作，并負有及時報告、反饋項目投資過程中發(fā)現(xiàn)的風險隱患和風險問題的職責。一般情況下，項目組配備一名具有項目公司所屬行業(yè)相關背景的人員第六條 公司監(jiān)察稽核部門應配備專業(yè)的投資風險管理人員，負責對基金投資過程中各業(yè)務環(huán)節(jié)所涉及的投資風險進行管理，包括但不限于：市場風險、流動性風險、投資比例合規(guī)風險、個股或個券風險、交易對手風險等等。其主要職責是：（一）根據(jù)投資業(yè)務特點和需求，制訂并執(zhí)行風險管理和績效評估措施；（二）發(fā)展數(shù)量化的投資風險與績效評估系統(tǒng)，確保對基金投資風險和基金投資績效進行科學評估；（三）定期向決策和管理層提交風險報告，如發(fā)現(xiàn)任何重大偏差，應立即向管理層匯報；（四）及時提供基金投資風險和績效數(shù)據(jù)，對績效進行歸因分析從而對投資決策起輔助支持作用；（五）依據(jù)風險控制的要求對各項風險課題進行研究。第四章 風險控制程序第七條 風險控制程序由風險識別、風險評估、風險控制措施的實施、風險控制監(jiān)控、風險控制完善和風險報告六個環(huán)節(jié)組成。第八條 風險識別指對經(jīng)營活動中存在的內(nèi)部及外部風險的來源進行辨別。第九條 風險評估是制訂風險管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎，主要包括風險識別，即公司經(jīng)營層對經(jīng)營活動中存在的內(nèi)部及外部風險進行辨別；風險分析，即分析風險來源及其表現(xiàn)形式；風險測定，即對風險的嚴重性和發(fā)生的可能性以及其影響進行測定。第十條 風險控制委員會應當定期或不定期對風險進行評估。第十一條 風險控制委員會、投資決策委員會以及各業(yè)務部門根據(jù)風險評估的結果制訂風險控制的策略，根據(jù)風險的不同類型采取不同的控制措施。第十二條 風險控制監(jiān)控是指對風險控制各環(huán)節(jié)的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和檢查。監(jiān)察稽核部門應對各部門風險控制執(zhí)行情況進行日常監(jiān)察和專項稽核，發(fā)現(xiàn)問題及時向總經(jīng)理和督察長報告。第十三條 公司應定期對風險、風險控制措施及執(zhí)行情況進行總結，不斷提高防范和化解各項風險的能力，不斷完善各項內(nèi)部控制措施，提高風險控制水平。第十四條 風險報告是指業(yè)務部、風險控制部根據(jù)職責范圍和報告體系定期或不定期向主管領導提交的與風險評估分析相關的報告。第五章 風險的類型第十五條 公司經(jīng)營管理過程中的風險，根據(jù)風險性質(zhì)可以劃分為戰(zhàn)略風險、投資管理風險、運營風險、合規(guī)風險、政策風險等。第十六條 戰(zhàn)略風險是指由于公司戰(zhàn)略失誤、戰(zhàn)略決策不恰當、非預期的外部事務傷害、公司聲譽受到負面影響、不可抗力等導致公司失去競爭力并遭受損失的風險，是影響整個公司的發(fā)展戰(zhàn)略、核心競爭力和經(jīng)營效益的重要因素。第十七條 投資管理風險是指在投資管理運作過程中，由于利率變化、匯率變化、價格變化以及其他市場因素變化所引起的市場風險、流動性風險、信用風險等未能獲得有效管理，致使投資策略失誤或決策不當，導致投資受到重大損失的風險。第十八條 運營風險是指公司在運營過程中，由于外部環(huán)境的復雜性、變動性以及相關主體對環(huán)境的認知能力和適應能力的有限性，而導致的運營失敗或使運營活動達不到預期目標的可能性及其損失。包括IT系統(tǒng)風險、操作風險、產(chǎn)品設計不當風險、市場營銷風險、員工道德風險、合同違約風險、公司財務風險、人力資源風險等。第十九條 合規(guī)風險是指公司經(jīng)營違反相關法律法規(guī)，或者基金投資違反法規(guī)及基金合同而造成損失的風險。第二十條 政策風險是項目公司面臨的主要風險，并且會影響項目公司的估值和退出方案的實施，從而轉化為投資失敗風險。項目公司所屬行業(yè)的國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃、稅收政策等發(fā)生重大變化導致項目投資前后技術、市場、產(chǎn)品、客戶發(fā)生不利變化，并導致項目公司偏離投資方案、估值整體下降，造成無法退出或虧損退出。第六章 風險控制的措施第二十一條 戰(zhàn)略風險控制措施主要包括：（一）公司應有清晰的發(fā)展戰(zhàn)略和短、中期工作計劃。（二）公司的經(jīng)營計劃、重大固有資產(chǎn)投資計劃、預決算等應經(jīng)董事會批準，公司日常經(jīng)營中的重大決策應有明確的決策和授權程序，應保留討論、決策過程的記錄。（三）經(jīng)營層、督察長應定期向董事會報告影響公司發(fā)展的內(nèi)外部重大事項及應對措施。第二十二條 投資管理風險的控制措施貫穿投資事前、事中和事后的整個過程，具體包括：（一）投資決策委員會、投資總監(jiān)和基金經(jīng)理及其相應受托人必須依據(jù)投資管理制度的規(guī)定，在相應的授權范圍內(nèi)按照規(guī)定的決策程序進行投資審查、決策，嚴禁個人決策、隨意決策或越權決策，最大限度地避免投資決策風險；（二）投資決策委員會定期召開會議，研究宏觀經(jīng)濟形勢和市場狀況，確定下一階段投資策略，制訂資產(chǎn)分配比例，控制基金市場風險；（三）基金經(jīng)理按照投資決策委員會討論決定的資產(chǎn)配置計劃，在權限范圍內(nèi)制訂基金投資組合方案并對其投資行為負責?；鸾?jīng)理超越權限的操作必須事前經(jīng)投資總監(jiān)、投資決策委員會審批，避免由于基金經(jīng)理個人的失誤導致基金投資出現(xiàn)重大損失。（四）中央交易室應建立門禁制度，禁止非交易室成員進出中央交易室，切實保障交易執(zhí)行過程的獨立性、保密性；（五）除交易員以外任何人不得進行交易，同時依據(jù)業(yè)務授權管理規(guī)定，對交易員的交易系統(tǒng)操作權限予以設定，避免交易員越權操作給基金投資帶來風險；每日的交易指令以及交易修改指令必須經(jīng)基金經(jīng)理確認，防止交易員越權操作風險；（六）對反向交易、關聯(lián)交易等根據(jù)不同情況進行嚴格的審批和禁止，對同向交易必須保證公平交易的原則；（七）所有投資行為必須通過專門的交易系統(tǒng)實施，系統(tǒng)中應設置法規(guī)和基金合同規(guī)定的各項風控參數(shù)，參數(shù)調(diào)整和變更應由監(jiān)察稽核部門實施；（八）對銀行間債券交易等場外交易，必須對債券信用風險、交易對手風險、交易價格偏差進行嚴格控制，必須密切關注貨幣基金各項風險指標；（九）對外部研究機構提供的信息，應對其全面性、及時性、真實性、完整性、準確性進行分析，避免虛假外部信息給基金投資帶來損失；（十）實行嚴格的股票池管理和研究報告評價制度，保證研究工作質(zhì)量；（十一）核心股票池和重點投資的股票應建立嚴格的跟蹤和評級調(diào)整；（十二）定期對公司各基金的投資風格、投資績效和風險水平進行分析和評估；（十三）監(jiān)察稽核部門實施的合規(guī)性監(jiān)控貫穿始終，發(fā)現(xiàn)問題應及時通知基金經(jīng)理和投資總監(jiān)，確保各種投資比例及投資范圍符合法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定。第二十三條 運營風險的控制：（一）建立有效的內(nèi)部人才培養(yǎng)機制，通過良好的公司文化、薪酬與激勵機制以及員工職業(yè)規(guī)劃，留住和吸引優(yōu)秀人才；（二）重要合同在簽署前應對對手方的背景、財務狀況、經(jīng)營狀況、信用狀況作出全面評估；（三）針對各類業(yè)務制訂標準化的操作流程，并據(jù)此進行日常業(yè)務的處理、監(jiān)督和控制；（四）建立科學、嚴格的崗位分離制度，明確劃分各崗位職責，重要崗位不得有人員的重疊。重要業(yè)務部門和崗位進行物理隔離；（五）對各操作員的權限按崗位分工進行設置，嚴禁跨權限操作，并對重要業(yè)務環(huán)節(jié)設定雙人復核制度；（六）明確各類業(yè)務匯報程序，確保業(yè)務操作風險得到有效控制，對于突發(fā)性的操作風險有完善的處置預案。（七）重要崗位和數(shù)據(jù)建立備份制度，并定期核查；（八）建立成熟的產(chǎn)品設計團隊，制訂嚴格的產(chǎn)品設計流程，謹慎推出新產(chǎn)品；（九）建立完整的市場銷售體系，確定代銷機構選擇標準；（十）加強客戶資料管理，禁止任何人泄露客戶信息資料；（十一）制訂銷售人員行為守則，規(guī)范、約束一線的市場營銷人員的行為，樹立并保持公司在業(yè)界的優(yōu)良品牌和良好形象。（十二）加強對員工的守法意識、職業(yè)道德的教育，加強員工行為監(jiān)控； 第二十四條 合規(guī)風險控制：（一）跟蹤有關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則的變動情況，對相關制度流程及時進行相應的修改，并對管理層進行提示或培訓；（二）公司對外所簽署的所有合同應經(jīng)監(jiān)察稽核部門和督察長審核，重要合同需經(jīng)公司聘請的律師事務所審核，并由律師事務所出具法律意見；（三）公司對外所簽署的任何合同均需由公司總經(jīng)理或授權代表簽章 后生效。第七章 風險控制評價和檢查第二十五條 為保證風險控制制度的持續(xù)性和有效性，公司應制訂可行的風險控制制度的評價和檢查機制，以合理的控制成本保證風險控制目標得到全面實現(xiàn)。第二十六條 監(jiān)察稽核部門定期檢查公司各部門的風險控制工作，出具定期報告、臨時報告或提示函，上報總經(jīng)理和督察長。第二十七條 風險控制委員會定期召開會議，聽取各業(yè)務部門對上期風險控制工作總結及下階段風險控制工作計劃與建議。第二十八條 風險管理委員會、督察長對內(nèi)部風險控制情況定期進行檢查，并出具專項報告，上報董事會。第八章 附則第二十九條 公司可在遵守本制度規(guī)定的前提下，根據(jù)需要制定風險控制各項具體業(yè)務的管理辦法，由總經(jīng)理辦公會批準。第三十條 本制度及其修訂經(jīng)公司董事會審議通過后生效。第三十一條 本制度未盡事宜，按國家有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)定執(zhí)行；本制度與新頒布的法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)定相抵觸時，從其規(guī)定，并立即修訂本制度，報董事會審議通過。第三十二條 本制度由公司監(jiān)察稽核部門負責解釋。第四篇：“中小企業(yè)互助基金”基金管理風險控制制度青海金融超市“中小企業(yè)互助基金”風險控制制度第一章 目標和原則第一條 青海金融超市有限公司制定本制度旨在保護“中小企業(yè)互助基金”會員客戶資產(chǎn)委托人的合法權益，促進公司會員客戶資產(chǎn)業(yè)務的規(guī)范發(fā)展，有效防范和化解風險，防范利益輸送及其他有損害資產(chǎn)客戶利益的行為。公司資產(chǎn)風險控制的總體目標是：保證公司資產(chǎn)運作嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和資產(chǎn)管理合同規(guī)定；確保資產(chǎn)的穩(wěn)健運行和受托財產(chǎn)的安全完整，防范和化解風險，防范可能存在的利益輸送行為，確保公平對待公司所管理的各類資產(chǎn)。第二條 資產(chǎn)管理內(nèi)部控制應當遵循的原則： 合法性原則青海金融超市有限責任公司應在合法合規(guī)的前提下簽署資產(chǎn)管理合同，忠實履行合同義務，會員客戶資產(chǎn)管理運作應與資產(chǎn)管理合同和委托人的收益目標和風險承受度相一致，充分依據(jù)資產(chǎn)管理合同規(guī)定構建投資組合。健全性原則 風險控制必須覆蓋“中小企業(yè)互助基金”會員客戶資產(chǎn)管理的各個環(huán)節(jié)和各級人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個經(jīng)營環(huán)節(jié)。獨立性原則公司設風險控制委員會、督察長和監(jiān)察稽核部，各風險控制機構和人員具有并保持高度的獨立性和權威性，負責對公司各部門風險控制工作進行監(jiān)察和稽核。防火墻原則資產(chǎn)管理部應與公司各機構、部門和崗位保持相對獨立，公司自有資產(chǎn)與公募基金、會員客戶資產(chǎn)等各類不同資產(chǎn)的運作應當嚴格分離，分別獨立運作。公平原則公司應當恪守職責、履行誠實信用、謹慎勤勉的義務，杜絕利益輸送行為，通過完善相關制度、流程，在公平的基礎上使“中小企業(yè)互助基金”的會員客戶資產(chǎn)的投資管理可