金融風(fēng)險管理第3章金融機(jī)構(gòu)的業(yè)績評價(編輯修改稿)
2025-02-14 11:36 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 EL評級體系時，先對各要素進(jìn)行評級，為每一要素確定 1到 5級中的某個等級，等級 1為最好，等級 5為最差。然后，對進(jìn)行綜合評級，評級結(jié)果為 1到 5級中的某個等級， 1為最好， 5最差。 20 CAMEL評級方法的建模原理 ? 層次分析 ? 從連續(xù)型變量到離散型變量的轉(zhuǎn)換 ? 權(quán)重重要嗎？ ? 直觀來看，可能存在哪些問題？有何優(yōu)勢？ ? ?1 2 3 4 5( ) , ( ) , ( ) , ( ) , ( )R atin g F S C S A S M S E S L?1 , 2 , 3 , 4 , 5Rati ng ?1 2 3 4 5, , , , 1 , 2 , 3 , 4 , 5S S S S S ?21 綜合評級 ? Rating=1， 2， 3， 4， 5 ? 1級：金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況非常好，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出平均水平； ? 2級：經(jīng)營狀況令人滿意，略高于平均水平； ? 3級：經(jīng)營狀況處于中等或略低于平均水平，同時存在某些方面的缺陷，若不及時糾正，可能會導(dǎo)致較為嚴(yán)重的后果； ? 4級：金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況較差，明顯低于平均水平，存在某些嚴(yán)重的問題，若不立即解決，會威脅該金融機(jī)構(gòu)的生存； ? 5級：經(jīng)營狀況很差，存在相當(dāng)嚴(yán)重的問題，若不立即采取挽救措施，很有可能在近期倒閉。 ? 評級結(jié)果：簡單、直觀?？赡軉栴}？ 22 一、資本充足性 ? 資本充足性衡量的是資本相對于金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展，以及吸收非預(yù)期損失、減輕其震蕩的要求來說是否是充足的。 ? 資本充足性的基本指標(biāo)是基礎(chǔ)資本與資產(chǎn)的比率，資產(chǎn)是資產(chǎn)負(fù)債表上的“資產(chǎn) ”，沒有考慮表外業(yè)務(wù)。什么是資本呢？ ? CAMEL中資本的概念 ? 基礎(chǔ)資本：權(quán)益資本、盈余、留存收益和貸款損失準(zhǔn)備； ? 總資本：基礎(chǔ)資本 +長期次級債務(wù) 。 23 CAMEL中的資本充足率 C ? ? ?? ? ?基 礎(chǔ) 資 本 權(quán) 益 資 本 盈 余 留 存 收 益 貸 款 損 失 準(zhǔn) 備資 本 充 足 率 資 產(chǎn) 資 產(chǎn) 24 資本狀況評級 ? 1級：資本十分充足 ， 遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于平均水平 ， 管理水平十分令人滿意 ， 資產(chǎn)質(zhì)量很高 ， 盈利水平很好 ， 業(yè)務(wù)發(fā)展風(fēng)險得到了很好的控制； ? 2級：資本充足率令人滿意 ， 高出平均水平 ， 資產(chǎn)質(zhì)量較好 ， 管理水平不錯 ， 目前的盈利水平還能繼續(xù)保持 ， 業(yè)務(wù)發(fā)展穩(wěn)??； ? 3級：資本充足率不夠高 ， 低于平均水平 ， 或即使基礎(chǔ)資本與資產(chǎn)的比率并不太低 ， 但問題貸款提多或該金融機(jī)構(gòu)在近期內(nèi)準(zhǔn)備大幅度地擴(kuò)展業(yè)務(wù)； ? 4級：資本明顯不足 ， 或有大量的問題貸款業(yè)務(wù) ， 盈利和管理水平不夠好 ， 業(yè)務(wù)發(fā)展過快； ? 5級：資本十分不足 ， 這種不足是由于資本總量不足 ，或是由于資本與資產(chǎn)的比率過低 ， 或是由于風(fēng)險資產(chǎn)的比率過大 。 11 ()S S C?25 不足之處 ? 考慮資產(chǎn)的風(fēng)險特性，考慮資產(chǎn)的總量規(guī)模，但沒有考慮資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，或風(fēng)險特性。 ? 不同風(fēng)險資產(chǎn)的權(quán)重一樣嗎？ ? 改進(jìn)方向：巴塞爾協(xié)議 I 26 巴塞爾協(xié)議 I中的資本 ? 核心資本（一級資本）：實收資本和公開儲備。前者包括普通股東和非累積永久性優(yōu)先股，后者包括股
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