金融風(fēng)險(xiǎn)管理第3章金融機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)(編輯修改稿)
2025-02-14 11:36 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 EL評(píng)級(jí)體系時(shí)，先對(duì)各要素進(jìn)行評(píng)級(jí)，為每一要素確定 1到 5級(jí)中的某個(gè)等級(jí)，等級(jí) 1為最好，等級(jí) 5為最差。然后，對(duì)進(jìn)行綜合評(píng)級(jí)，評(píng)級(jí)結(jié)果為 1到 5級(jí)中的某個(gè)等級(jí)， 1為最好， 5最差。 20 CAMEL評(píng)級(jí)方法的建模原理 ? 層次分析 ? 從連續(xù)型變量到離散型變量的轉(zhuǎn)換 ? 權(quán)重重要嗎？ ? 直觀來(lái)看，可能存在哪些問(wèn)題？有何優(yōu)勢(shì)？ ? ?1 2 3 4 5( ) , ( ) , ( ) , ( ) , ( )R atin g F S C S A S M S E S L?1 , 2 , 3 , 4 , 5Rati ng ?1 2 3 4 5, , , , 1 , 2 , 3 , 4 , 5S S S S S ?21 綜合評(píng)級(jí) ? Rating=1， 2， 3， 4， 5 ? 1級(jí)：金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況非常好，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出平均水平； ? 2級(jí)：經(jīng)營(yíng)狀況令人滿意，略高于平均水平； ? 3級(jí)：經(jīng)營(yíng)狀況處于中等或略低于平均水平，同時(shí)存在某些方面的缺陷，若不及時(shí)糾正，可能會(huì)導(dǎo)致較為嚴(yán)重的后果； ? 4級(jí)：金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況較差，明顯低于平均水平，存在某些嚴(yán)重的問(wèn)題，若不立即解決，會(huì)威脅該金融機(jī)構(gòu)的生存； ? 5級(jí)：經(jīng)營(yíng)狀況很差，存在相當(dāng)嚴(yán)重的問(wèn)題，若不立即采取挽救措施，很有可能在近期倒閉。 ? 評(píng)級(jí)結(jié)果：簡(jiǎn)單、直觀?？赡軉?wèn)題？ 22 一、資本充足性 ? 資本充足性衡量的是資本相對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和持續(xù)發(fā)展，以及吸收非預(yù)期損失、減輕其震蕩的要求來(lái)說(shuō)是否是充足的。 ? 資本充足性的基本指標(biāo)是基礎(chǔ)資本與資產(chǎn)的比率，資產(chǎn)是資產(chǎn)負(fù)債表上的“資產(chǎn) ”，沒(méi)有考慮表外業(yè)務(wù)。什么是資本呢？ ? CAMEL中資本的概念 ? 基礎(chǔ)資本：權(quán)益資本、盈余、留存收益和貸款損失準(zhǔn)備； ? 總資本：基礎(chǔ)資本 +長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù) 。 23 CAMEL中的資本充足率 C ? ? ?? ? ?基 礎(chǔ) 資 本 權(quán) 益 資 本 盈 余 留 存 收 益 貸 款 損 失 準(zhǔn) 備資 本 充 足 率 資 產(chǎn) 資 產(chǎn) 24 資本狀況評(píng)級(jí) ? 1級(jí)：資本十分充足 ， 遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于平均水平 ， 管理水平十分令人滿意 ， 資產(chǎn)質(zhì)量很高 ， 盈利水平很好 ， 業(yè)務(wù)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)得到了很好的控制； ? 2級(jí)：資本充足率令人滿意 ， 高出平均水平 ， 資產(chǎn)質(zhì)量較好 ， 管理水平不錯(cuò) ， 目前的盈利水平還能繼續(xù)保持 ， 業(yè)務(wù)發(fā)展穩(wěn)??； ? 3級(jí)：資本充足率不夠高 ， 低于平均水平 ， 或即使基礎(chǔ)資本與資產(chǎn)的比率并不太低 ， 但問(wèn)題貸款提多或該金融機(jī)構(gòu)在近期內(nèi)準(zhǔn)備大幅度地?cái)U(kuò)展業(yè)務(wù)； ? 4級(jí)：資本明顯不足 ， 或有大量的問(wèn)題貸款業(yè)務(wù) ， 盈利和管理水平不夠好 ， 業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)快； ? 5級(jí)：資本十分不足 ， 這種不足是由于資本總量不足 ，或是由于資本與資產(chǎn)的比率過(guò)低 ， 或是由于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率過(guò)大 。 11 ()S S C?25 不足之處 ? 考慮資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)特性，考慮資產(chǎn)的總量規(guī)模，但沒(méi)有考慮資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，或風(fēng)險(xiǎn)特性。 ? 不同風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的權(quán)重一樣嗎？ ? 改進(jìn)方向：巴塞爾協(xié)議 I 26 巴塞爾協(xié)議 I中的資本 ? 核心資本（一級(jí)資本）：實(shí)收資本和公開(kāi)儲(chǔ)備。前者包括普通股東和非累積永久性優(yōu)先股，后者包括股
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