【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 積極性 ； ?（ 2）該模式下的金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理要求管理人員具有良好的人際關(guān)系技能和全面的內(nèi)部控制方面的培訓(xùn)，經(jīng)常的會(huì)議和解決問(wèn)題發(fā)生的沖突會(huì) 耗費(fèi)大量的時(shí)間和精力 。 28 四、實(shí)例分析 :我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu) ?我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu) : ?（一）總行風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)方案 ?（二）分行風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)方案 ?（三）支行風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) ?（四）全行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告運(yùn)行機(jī)制 29 ? （一）總行風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)方案 ?建立以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為主要 決策機(jī)構(gòu) ，風(fēng)險(xiǎn)管理部為主要 執(zhí)行機(jī)構(gòu)的 矩陣型總行風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)。 ? （二）分行風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)方案 ?分行的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)比照總行的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)置，即在管理層對(duì)現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理、信貸審批和管理等部門的職能進(jìn)行必要的整合，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn) 管理部 ，并在業(yè)務(wù)層、管理層和支持保障層中的相關(guān)業(yè)務(wù)部門設(shè)置相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn) 管理科 。 30 ?（三）支行風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) ?有基層運(yùn)行設(shè)立統(tǒng)轄全行金融風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)管理部，將現(xiàn)有 信貸管理部門 的職能 歸并 至 風(fēng)險(xiǎn)管理部 。 ?在各行業(yè)管理部門內(nèi)部 設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理崗 ，實(shí)行業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險(xiǎn)管理的平行作業(yè)，采用矩陣式報(bào)告線路，即部門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的人員既要向風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門負(fù)責(zé)報(bào)告，同時(shí)又要向所在業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人匯報(bào)工作。 31 ? （四）全行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告運(yùn)行機(jī)制 ?要求：商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告運(yùn)行機(jī)制必須 明確、簡(jiǎn)潔、高效 ?涵義：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是指各報(bào)告單位根據(jù)規(guī)定的 格式、時(shí)間和程序 ，向上級(jí)行或上級(jí)行對(duì)口部門、本級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)送的，分析和反映本單位管理范圍內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制狀況及應(yīng)對(duì)措施的書面材料。 ?分類：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為綜合報(bào)告和專題報(bào)告。綜合報(bào)告為定期報(bào)告，分季度報(bào)告、半年報(bào)告、年度報(bào)告；專題報(bào)告為即時(shí)報(bào)告，一旦發(fā)現(xiàn)就隨時(shí)報(bào)告。 ?模式：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)方案中的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告線路采取 橫向傳送與縱向報(bào)送 相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)。 32 ? 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)圖 行長(zhǎng) 總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) 總行風(fēng)險(xiǎn)管理部 分行風(fēng)險(xiǎn)管理部 基層行風(fēng)險(xiǎn)管理部 分管行長(zhǎng) 分管行長(zhǎng) 基層行各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理處 分行各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理處 總行各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理處 行長(zhǎng) 33 第三節(jié) 金融風(fēng)險(xiǎn)管理的一般程序 ?金融風(fēng)險(xiǎn)管理的一般程序如下： ?一、金融風(fēng)險(xiǎn)的度量 ?二、風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策的選擇和實(shí)施方案的設(shè)計(jì) ?三、金融風(fēng)險(xiǎn)管理方案的實(shí)施和評(píng)價(jià) ?四、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 ?五、風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)估 ?六、風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)和審計(jì) 34 一、金融風(fēng)險(xiǎn)的度量 ?金融風(fēng)險(xiǎn)的度量的含義 ?金融風(fēng)險(xiǎn)的度量 是指鑒別金融活動(dòng)中各種損失的 可能性 ，估計(jì)可能損失的 嚴(yán)重性 。它是金融風(fēng)險(xiǎn)管理的首要步驟，同時(shí)也是關(guān)鍵的一步。 35 ?金融風(fēng)險(xiǎn)的度量包括兩個(gè)方面的內(nèi)容： ?（一）風(fēng)險(xiǎn)分析 ?（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 36 ?（一）風(fēng)險(xiǎn)分析 ?風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容 ?（ 1）分析各種風(fēng)險(xiǎn)暴露 ? ① 那些項(xiàng)目存在金融風(fēng)險(xiǎn)，受何種金融風(fēng)險(xiǎn)影響 ? ② 各種資產(chǎn)或負(fù)債受到金融風(fēng)險(xiǎn)影響的程度 ?通過(guò)分析對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露的分析，管理者就能決定哪些項(xiàng)目需要進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)管理，哪些項(xiàng)目需要 加強(qiáng) 金融風(fēng)險(xiǎn)管理，并根據(jù)不同的金融風(fēng)險(xiǎn)制定 不同的方案 ，以取得最經(jīng)濟(jì)最有效的結(jié)果。 37 ?（ 2）分析金融風(fēng)險(xiǎn)的成因和特征 ? 造成金融風(fēng)險(xiǎn)的因素錯(cuò)綜復(fù)雜，有 客觀 原因和主觀 原因，有 系統(tǒng) 原因和 非系統(tǒng) 原因。不同因素所造成的風(fēng)險(xiǎn)特征不同。通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)成因和特征的診斷，管理者就可以分清哪些風(fēng)險(xiǎn)是可以 回避 的，那些是可以 分散 的，那些是可以 減少 的 38 ?風(fēng)險(xiǎn)分析的方法 ?（ 1）風(fēng)險(xiǎn)邏輯法： 即從最直接的風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)始， 層層深入地 分析導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因和條件。 ?（ 2）指標(biāo)體系法： 即通過(guò)財(cái)務(wù)報(bào)表各種 比率 、國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng) 指標(biāo) 等工具進(jìn)行深入分析，或者以圖表形式判斷趨勢(shì)和總體規(guī)模。 ?（ 3）風(fēng)險(xiǎn)清單 ： 即全面地列出金融機(jī)構(gòu)所有的資產(chǎn)、所處環(huán)境、每一筆業(yè)務(wù)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，找出導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的所有潛在原因和風(fēng)險(xiǎn)程度，借此來(lái)分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因和風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生的影響。 39 ?（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 ?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的內(nèi)容 ?（ 1）預(yù)測(cè)金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率 —— 風(fēng)險(xiǎn)概率 ?（ 2）預(yù)測(cè)金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能結(jié)果 —— 風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài) ?（ 3）預(yù)測(cè)金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能影響因素 —— 風(fēng)險(xiǎn)因素 ?（ 4）確定各種金融風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)重要性，明確需要處理的緩急程度 —— 風(fēng)險(xiǎn)程度 40 ?發(fā)生概率評(píng)估方法 ?（ 1）主觀概率法： 對(duì)于沒(méi)有確定性規(guī)律和統(tǒng)計(jì)規(guī)律的風(fēng)險(xiǎn)，需要通過(guò)專家和管理者的主觀判斷來(lái)分析和估計(jì)概率。但這種方法系統(tǒng)誤差較大。 ?（ 2）時(shí)間序列預(yù)測(cè)法 ：利用風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境變動(dòng)的規(guī)律和趨勢(shì)來(lái)估計(jì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)因素的最可能范圍和相應(yīng)的概率，包括移動(dòng)平均法、回歸法等。 ?（ 3）累計(jì)頻率分析法 ：分析利用大數(shù)法則，通過(guò)對(duì)原始資料的分析，依次畫出風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的直方圖，由直方圖來(lái)估計(jì)累計(jì)頻率概率分布。 41 ? 預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果的評(píng)估方法 ?（ 1）極限測(cè)試 ? 極限測(cè)試含義：是指風(fēng)險(xiǎn)管理者通過(guò)選擇一系列主要的市場(chǎng)變動(dòng)因素，然后模擬目前的產(chǎn)品組合在這些市場(chǎng)因素變動(dòng)時(shí)所發(fā)生的價(jià)值變化。 ? 極限測(cè)試步驟：首先，選擇測(cè)試對(duì)象；其次，鑒定假設(shè)條件；再次，重新評(píng)估產(chǎn)品組合的價(jià)值；最后，根據(jù)評(píng)估結(jié)果，決定是否采取相應(yīng)的行動(dòng) ? 極限測(cè)試缺陷 :一是測(cè)試對(duì)象難選擇 。二是沒(méi)有考慮未來(lái)事件發(fā)生的概率 。三是可用數(shù)據(jù)相當(dāng)少。 42 ?（ 2）風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值 ? 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值含義：是風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在給定置信度（一般取 90－ 99%）下，一定時(shí)期內(nèi)資產(chǎn)的最大可能損失值。 ? 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)算方法：主要包括歷史模擬法、結(jié)構(gòu)蒙特卡羅法、分析法等計(jì)算方法， ?（ 3）情景分析 ? 情景分析不僅關(guān)注特定市場(chǎng)因素的波動(dòng)所造成的直接影響而且還有在特定的情景下，特定的時(shí)間段內(nèi)發(fā)生的一系列事件對(duì)其產(chǎn)生的直接和間接影響。情景分析工作的難度較大，它需要一系列事件對(duì)公司的影響。 43 二、風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策的選擇和實(shí)施方案的設(shè)計(jì) ? 風(fēng)險(xiǎn)管理的方法或策略一般分為風(fēng)險(xiǎn)控制法和風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)法。通過(guò)各種方法比較和衡量，金融機(jī)構(gòu)可以選擇最優(yōu)