【文章內(nèi)容簡介】 題選擇與分析、論文寫作、答辯的過程中，對(duì)畢業(yè)論文的學(xué)術(shù)性和嚴(yán)謹(jǐn)性有更深入全面的認(rèn)識(shí)，真正實(shí)現(xiàn)畢業(yè)論文的寫作目的和意義。 (三 ) 研究方法與手段 1. 文獻(xiàn)研究法 搜集典當(dāng)行業(yè)的起源與歷史發(fā)展過程中的史料文獻(xiàn)、典當(dāng)行業(yè)制度的變革、中國典當(dāng)業(yè)社會(huì)地位與職能的交替變更、典當(dāng)行業(yè)的融資方式、中小企業(yè) 解決融資難題的途徑、青島市典當(dāng)行發(fā)展現(xiàn)狀等中文及外文文獻(xiàn)和書籍，通過對(duì)查閱的文獻(xiàn)資料進(jìn)行篩選，選取出具有代表性的客觀數(shù)據(jù)和資料。 2. 比較分析法 選取美國為比較對(duì)象，分析美國和中國典當(dāng)行業(yè)在管理理念和經(jīng)營模式上存在的發(fā)展差異，找出我國典當(dāng)行業(yè)的發(fā)展瓶頸，以國外發(fā)達(dá)國家典當(dāng)行業(yè)優(yōu)秀發(fā)展經(jīng)驗(yàn)和管理方法為支持來推動(dòng)中國典當(dāng)業(yè)發(fā)展。同時(shí)，在比較過程中發(fā)現(xiàn)中國典當(dāng)行業(yè)得天獨(dú)厚的行業(yè)優(yōu)勢(shì)，依據(jù)我國典當(dāng)業(yè)自身存在的優(yōu)勢(shì)發(fā)展適合我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特色典當(dāng)服務(wù)，使典當(dāng)業(yè)成為銀行業(yè)之外的有力的調(diào)余劑需的融資機(jī)構(gòu)。 3. 個(gè)案研究法 選取青島市典當(dāng)行為個(gè)案，就青島市近年來典當(dāng)行的數(shù)、分布、業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)流程、融資金額等內(nèi)容進(jìn)行調(diào)查研究，弄清典當(dāng)行業(yè)的運(yùn)營特點(diǎn)和其發(fā)展過程。 濟(jì)南大學(xué)畢業(yè)論文 4 二、 我國的典當(dāng)行業(yè) 根據(jù)《典當(dāng)行管理辦法》中的描述，典當(dāng)被定義為：當(dāng)戶將其動(dòng)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押或者將其房地產(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行，交付一定比例的費(fèi)用，取得當(dāng)金，并在約定期限內(nèi)支付當(dāng)金利息、償還當(dāng)金，贖回當(dāng)物的行為 [1]。簡單講，典當(dāng)借貸體現(xiàn)的是一種以當(dāng)物抵押為基礎(chǔ)的特殊的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。典當(dāng)這種古老的行業(yè)也歷經(jīng)世事變遷，積 淀出悠久的發(fā)展歷史。 (一 ) 典當(dāng)?shù)念愋? 從當(dāng)戶對(duì)當(dāng)金的需求急緩程度的角度可以將典當(dāng)劃分為應(yīng)急型典當(dāng)和非應(yīng)急型典當(dāng)： 應(yīng)急型典當(dāng)。面臨突發(fā)事件，當(dāng)戶需要現(xiàn)金，融資需求十分迫切。通常當(dāng)戶選擇將自己的金銀首飾、數(shù)碼產(chǎn)品等進(jìn)行典當(dāng)，以此向典當(dāng)行借款。應(yīng)急型典當(dāng)在典當(dāng)行的大力宣傳下，逐漸被普通市民接受并受到歡迎，成為大眾融資的渠道之一。 非應(yīng)急型典當(dāng)。當(dāng)戶選擇在不急需用錢的情況下進(jìn)行典當(dāng)交易，以典當(dāng)服務(wù)來獲取現(xiàn)金，獲得當(dāng)金后不將當(dāng)金用以處理緊急事件。 從當(dāng)戶融資動(dòng)機(jī)的角度出發(fā)，可將典當(dāng)劃分為投資型典當(dāng)和消費(fèi)型 典當(dāng)： 投資型典當(dāng)。當(dāng)戶的融資是為了從事生產(chǎn)或經(jīng)營活動(dòng)，這類當(dāng)戶主要以個(gè)體經(jīng)營者和中小企業(yè)為主。當(dāng)物以手中閑置物資為主，在典當(dāng)行進(jìn)行抵押以換取當(dāng)金，當(dāng)金投入到生產(chǎn)和經(jīng)營中的資金鏈條中，投融資的時(shí)間差可以使生產(chǎn)者獲取經(jīng)濟(jì)利益。 消費(fèi)型典當(dāng)。此類典當(dāng)可具體劃分為正常消費(fèi)型典當(dāng)和非正常消費(fèi)型典當(dāng)兩種。其中，正常型消費(fèi)典當(dāng)是指當(dāng)戶進(jìn)行典當(dāng)只是純粹以滿足某種生活消費(fèi)為典當(dāng)動(dòng)機(jī)，如差旅費(fèi)或日常零花錢。而非正常消費(fèi)型典當(dāng)是指當(dāng)戶為了滿足某種畸形消費(fèi)，如參與賭博或者用以購買毒品。 從當(dāng)戶對(duì)資金運(yùn)用的角度出發(fā)可將典當(dāng)劃分為融 資型典當(dāng)和保管型典當(dāng)： 融資型典當(dāng)。這類當(dāng)戶進(jìn)行典當(dāng)以融資為目的，利用典當(dāng)行抵押借貸的功能來籌集資金。 保管型典當(dāng)。這類當(dāng)戶選擇典當(dāng)服務(wù)主要是因?yàn)榭粗械洚?dāng)行的儲(chǔ)物功能，典當(dāng)行完備的保管系統(tǒng)可以妥善保存當(dāng)戶的貴重物品，以此來確保當(dāng)物的安全性。 (二 ) 典當(dāng)行業(yè)的運(yùn)營流程 典當(dāng)行的基本運(yùn)營流程包括典當(dāng)、續(xù)當(dāng)、贖當(dāng)、絕當(dāng)四個(gè)主要流程。 濟(jì)南大學(xué)畢業(yè)論文 5 圖 典當(dāng)行基本運(yùn)營流程 典當(dāng)：當(dāng)戶帶著自己的有效證件至典當(dāng)行，將當(dāng)物交付典當(dāng)行，隨后，雙方在對(duì)當(dāng)物評(píng)估后，經(jīng) 協(xié)商約定當(dāng)物的估價(jià)、當(dāng)金數(shù)額、典當(dāng)期限及各項(xiàng)息費(fèi)，典當(dāng)雙方清點(diǎn)后將當(dāng)物封存，放置在典當(dāng)行內(nèi)保管，當(dāng)戶從典當(dāng)行處獲取當(dāng)票，典當(dāng)行發(fā)放當(dāng)金。 續(xù)當(dāng)：當(dāng)期滿后，當(dāng)戶想要延長當(dāng)約的期限，持前期當(dāng)票和有效證件來典當(dāng)行，清算前當(dāng)期利息，當(dāng)物價(jià)值不能按照前期定，需要重新評(píng)估，交付本期綜合費(fèi)用，簽訂續(xù)當(dāng)合同。 贖當(dāng)：當(dāng)期約滿后，當(dāng)戶想要拿回自己的當(dāng)物，持當(dāng)票來到典當(dāng)行，支付應(yīng)付費(fèi)用后，即可從典當(dāng)行取回當(dāng)物。 絕當(dāng)：在約定當(dāng)期到期后，五日之內(nèi)當(dāng)戶對(duì)典當(dāng)物不采取任何行動(dòng)，便可把當(dāng)物歸入絕當(dāng)類。 (三 ) 典當(dāng)行業(yè)的起源、興 盛、衰落 “典當(dāng)”一詞最早出現(xiàn)在漢語史上是出自南朝宋人范曄《后漢書 .劉虞傳》中：“虞所責(zé)賞 , 典當(dāng)胡夷 , 瑣數(shù)抄奪之” [1]，指的是以物作為抵押的借貸行為。對(duì)于典當(dāng)?shù)钠鹪丛谖覈鴮W(xué)術(shù)界主要分為兩種見解，一部分認(rèn)為典當(dāng)起源于漢代，另一部分認(rèn)為始于南北朝時(shí)期。 漢代的零散文獻(xiàn)記載中，除《后漢書 .劉虞傳》之外，《說文解字》中釋“贅”為“以物質(zhì)錢”，《西京雜記》中記載“以衣裘貫酒”以及《證俗文 .典當(dāng)》中記載“俗以衣物質(zhì)錢謂之當(dāng)，蓋東漢已然” [1]。這些史文資料都說明典當(dāng)在東漢時(shí)期已經(jīng)存在，銀行 機(jī)構(gòu) 典當(dāng)企業(yè) 拍賣機(jī)構(gòu) 絕當(dāng)處分 質(zhì)押、抵押 贖當(dāng) 當(dāng)戶 質(zhì)押、抵押 贖當(dāng) 原國家經(jīng)貿(mào)委 當(dāng)金 當(dāng)金本息及相關(guān)費(fèi)用 貸款 本息 當(dāng)物 濟(jì)南大學(xué)畢業(yè)論文 6 只是在當(dāng)時(shí)，典當(dāng)只是個(gè)別行為 ，尚不構(gòu)成規(guī)模，也不存在典當(dāng)機(jī)構(gòu)，只是一種偶發(fā)行為，東漢時(shí)期的典當(dāng)現(xiàn)象不具有普遍性和代表性，只能算作典當(dāng)?shù)拿妊科凇? 根據(jù)現(xiàn)存歷史文獻(xiàn)記載來看，中國的典當(dāng)業(yè)始于南北朝的寺庫活動(dòng)。南朝時(shí)期君主大興佛教，寺院擁有大量土地和金錢。大量財(cái)富在寺院中難以流通形成資金冗余現(xiàn)象， 為了處理冗余的資金，兼有普度眾生的慈悲心懷 ，寺院開始從事“質(zhì)庫活動(dòng)”。這一時(shí)期的典當(dāng)活動(dòng)具有普遍意義，是我國典當(dāng)行業(yè)的源頭。 從唐代開始，民間出現(xiàn)了“質(zhì)舉”、“柜房”等形式的典當(dāng)。典當(dāng)行業(yè)走出寺院，飛入尋常百姓家，其性質(zhì)逐步發(fā)生了變化。唐代時(shí)期的典 當(dāng)已經(jīng)初具規(guī)模，呈現(xiàn)規(guī)范化，為日后典當(dāng)業(yè)的繁榮奠定了基礎(chǔ)，是中國典當(dāng)歷史上的里程碑。 宋代的典當(dāng)業(yè)以唐朝典當(dāng)業(yè)為奠基石，日益規(guī)范的典當(dāng)業(yè)已經(jīng)成為當(dāng)時(shí)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，成立了最早的中國典當(dāng)業(yè)同業(yè)行會(huì)組織。宋代的典當(dāng)業(yè)官、商、民、寺多頭并舉，但前三者的資本和經(jīng)營規(guī)模已經(jīng)占據(jù)主導(dǎo)地位。 明清時(shí)期中國典當(dāng)業(yè)進(jìn)入興盛發(fā)展期，民間典當(dāng)逐步成為一枝獨(dú)秀。明朝將典當(dāng)業(yè)歸入立法，典當(dāng)行業(yè)協(xié)會(huì)在這個(gè)時(shí)期也表現(xiàn)突出。到了清代，官當(dāng)重新發(fā)展起來，典當(dāng)?shù)慕?jīng)營范圍也得以拓寬，兼營抵押放款和吸收存款兩種業(yè)務(wù)。典當(dāng)行的融資性質(zhì)逐步顯 現(xiàn)。 進(jìn)入民國時(shí)期后，傳統(tǒng)典當(dāng)業(yè)遭受西方金融業(yè)的沖擊，在激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中逐步走向衰落。 1956 年前后，典當(dāng)業(yè)被定性為一種高利貸剝削行業(yè)，開始了全國范圍內(nèi)對(duì)典當(dāng)行業(yè)的取締，至此，典當(dāng)業(yè)在我國銷聲匿跡。 濟(jì)南大學(xué)畢業(yè)論文 7 三、 中國當(dāng)代典當(dāng)行業(yè) 典當(dāng)業(yè)在我國有著悠久的歷史，我國典當(dāng)業(yè)的發(fā)展與世界上其他國家的典當(dāng)行業(yè)有著截然不同的發(fā)展歷程。歷經(jīng)興盛、衰落、銷聲匿跡這種跌宕起伏之后，我國典當(dāng)業(yè)在當(dāng)代社會(huì)以一種全新的姿態(tài)重歸歷史舞臺(tái)，發(fā)揮著新時(shí)期的社會(huì)職能。 (一 ) 我國當(dāng)代典當(dāng)行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀 1987 年 ，成都市華貿(mào)典當(dāng)服務(wù)商行 — 新中國第一家典當(dāng)行，在四川省成都市成立，我國典當(dāng)業(yè)進(jìn)入了新的歷史時(shí)期。經(jīng)過二十多年的發(fā)展，典當(dāng)行以其新的行業(yè)性質(zhì)逐步受到人們的認(rèn)同和接受，憑借其占有的獨(dú)特經(jīng)濟(jì)地位和行業(yè)經(jīng)營范圍在居民的日常生活中扮演著越來越重要的新角色。 據(jù)統(tǒng)計(jì)，從 1987 年至 1995 年這一時(shí)期，全國各地經(jīng)由政府不同機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)建立的各類典當(dāng)行已達(dá) 3000 余家。經(jīng)過清理整頓，重新規(guī)范核準(zhǔn)，現(xiàn)共有 1375 家典當(dāng)行，分支機(jī)構(gòu) 34 個(gè)，除西藏自治區(qū)尚未設(shè)立外，這些典當(dāng)行分布在全國 30 個(gè)?。ㄊ小^(qū)）的 260 個(gè)市和 130 個(gè)縣，全 行業(yè)從業(yè)人員達(dá) 11000 人，注冊(cè)資本總額 95 億元。 與舊時(shí)代的典當(dāng)業(yè)相比，新時(shí)期的典當(dāng)業(yè)已經(jīng)脫胎換骨成為一種全新的金融業(yè)種。重新復(fù)出的當(dāng)代典當(dāng)業(yè)散發(fā)出當(dāng)代社會(huì)的全新氣息。 當(dāng)代典當(dāng)業(yè)已經(jīng)成為一種特殊的金融企業(yè)，在我們的日常生活中發(fā)揮著促進(jìn)經(jīng)濟(jì)、拓寬融資渠道、方便人們生活的積極作用。當(dāng)代典當(dāng)業(yè)承接著對(duì)銀行業(yè)職能拾遺補(bǔ)缺、調(diào)余劑需的重要作用。典當(dāng)業(yè)的存在與發(fā)展對(duì)中國蓬勃發(fā)展的中小企業(yè)的生產(chǎn)活動(dòng)起到了積極的幫扶作用，促進(jìn)了資金的融通效率。對(duì)于普通居民而言，典當(dāng)行成為了應(yīng)對(duì)突發(fā)狀況的有力后備力量。當(dāng)代典當(dāng)行的存在有 利于打擊抑制民間非法借貸行業(yè)，促進(jìn)穩(wěn)定的金融秩序的形成。 (二 ) 當(dāng)代典當(dāng)行業(yè)的改革 1987 年，成都市華茂典當(dāng)服務(wù)商行的成立為我國當(dāng)代典當(dāng)行業(yè)開辟了全新的探索之路。從 1987 年至今，我國的典當(dāng)行業(yè)大致經(jīng)歷了四個(gè)改革時(shí)期。 第一階段：無序發(fā)展時(shí)期（ ）。這一時(shí)期屬于典當(dāng)行業(yè)飛速發(fā)展時(shí)期，典當(dāng)數(shù)量在短短六年間猛增至 3000 多家，典當(dāng)市場(chǎng)十分混亂。由于處于社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)的摸索階段，典當(dāng)業(yè)沒有可以借鑒的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，典當(dāng)業(yè)無人監(jiān)管，無法可依，典當(dāng)行業(yè)缺乏明確的準(zhǔn)入門檻，典當(dāng)市場(chǎng)呈現(xiàn)出 混亂無序的狀態(tài)，正常的經(jīng)濟(jì)秩序受到干擾。 第二階段：規(guī)范發(fā)展期（ ）。 1993 年 8 月，中國人民銀行下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)典當(dāng)行管理的通知》，典當(dāng)行業(yè)被定性為非銀行性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)，由央行對(duì)中國典當(dāng)業(yè)行使監(jiān)管職責(zé)。通知中明確指出了典當(dāng)市場(chǎng)的準(zhǔn)入門檻，典當(dāng)行的注冊(cè)資本濟(jì)南大學(xué)畢業(yè)論文 8 不能低于 500 萬元。 1996 年 4 月，《典當(dāng)行暫行管理辦法》頒布后，開始了對(duì)全國范圍內(nèi)的典當(dāng)行業(yè)的行業(yè)審查監(jiān)管，我國典當(dāng)業(yè)市場(chǎng)穩(wěn)步進(jìn)入規(guī)范有序的發(fā)展時(shí)期。 第三階段：改革發(fā)展時(shí)期。（ ）。 2021 年 6 月，國務(wù)院 正式將典當(dāng)業(yè)以特殊的工商企業(yè)的行業(yè)定位，移交至原國家經(jīng)貿(mào)委監(jiān)管。隨后由國家經(jīng)貿(mào)委聯(lián)手公安部開始行業(yè)整治。與此同時(shí)，頒布了新的《典當(dāng)行管理辦法》，為典當(dāng)行業(yè)發(fā)展注入了新動(dòng)力，典當(dāng)行業(yè)開始辦理接收房地產(chǎn)抵押業(yè)務(wù)，同時(shí)明確規(guī)定了典當(dāng)行與金融機(jī)構(gòu)的融資比例為 1:1。 第四階段：繼續(xù)發(fā)展期（ ）。 2021 年 6 月，國務(wù)院將典當(dāng)業(yè)重新劃歸至新設(shè)立的商務(wù)部下進(jìn)行監(jiān)管，典當(dāng)行業(yè)的監(jiān)管部門再次變更。截至 2021 年年底，全國經(jīng)核準(zhǔn)設(shè)立的典當(dāng)行總數(shù)為 4433 家，注冊(cè)資本金總額近 600 億，累計(jì)發(fā)放當(dāng)金1801 億元。典 當(dāng)行的業(yè)務(wù)范圍得以拓展，更好地發(fā)揮了其為中小企業(yè)進(jìn)行短期融資的功能。 濟(jì)南大學(xué)畢業(yè)論文 9 四、 典當(dāng)行業(yè)性質(zhì)及職能分析 —— 以青島市典當(dāng)行業(yè)為例 典當(dāng)行業(yè)是一種擁有多重屬性的行業(yè)，在我們的日常生活中扮演著多種角色。本文選取我國典當(dāng)業(yè)具有代表性的地區(qū) — 青島為例，結(jié)合實(shí)例來分析我國典當(dāng)行業(yè)的本質(zhì)屬性和豐富的職能。 (一 ) 典當(dāng)行業(yè)的屬性 金融的本質(zhì)是價(jià)值交換，可以是不同時(shí)間點(diǎn)、不同地區(qū)的價(jià)值在同一個(gè)市場(chǎng)中的交換 。典當(dāng)是一種特殊的間接融資方式，其產(chǎn)生和發(fā)展是基于人們?cè)缙诮栀J活動(dòng)，這就 決定了典當(dāng)行存在著資金借貸的功能。在典當(dāng)業(yè)務(wù)中，當(dāng)戶借貸的本質(zhì)是為了滿足短期的資金需求進(jìn)行臨時(shí)借貸，在約定期限內(nèi)將當(dāng)物贖回，并不是為了拋出當(dāng)物折現(xiàn)；而承典人進(jìn)行典當(dāng)也并不是以獲得當(dāng)物為目的，而是為了賺取利息，這一流程恰如其分的體現(xiàn)了金融這種配置資金的特性。典當(dāng)行是一種非銀行性質(zhì)的特殊金融機(jī)構(gòu)，滿足人們的短期融資需求。與銀行這類傳統(tǒng)觀念中的正統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)相比，典當(dāng)行進(jìn)行借貸的資金只能來自于典當(dāng)行自身，即典當(dāng)業(yè)主的股金和貸款，而不能像銀行一樣吸收存款，這就決定了典當(dāng)行的特殊性。 除了主要的金融性質(zhì)之外，典當(dāng)業(yè)還 兼具商業(yè)銷售的屬性。這一屬性主要體現(xiàn)在絕當(dāng)之后，典當(dāng)業(yè)就獲得了當(dāng)物的處置權(quán)，對(duì)絕當(dāng)物品進(jìn)行變賣、拍賣等商業(yè)活動(dòng)。 許多當(dāng)戶看中的不僅僅是典當(dāng)行業(yè)的金融屬性，這類客戶群體更傾向于選擇典當(dāng)行的物品保管功能。典當(dāng)行完備的安保系統(tǒng)可以全面、系統(tǒng)的保護(hù)當(dāng)戶的貴重物品，而當(dāng)戶支付的當(dāng)期利息本質(zhì)上屬于物品保管費(fèi)用。 (二 ) 當(dāng)代典當(dāng)行業(yè)的職能 隨著社會(huì)發(fā)展，當(dāng)代典當(dāng)業(yè)已經(jīng)不同與舊時(shí)期的典當(dāng)業(yè)，具有了新時(shí)期的特征和職能。當(dāng)代典當(dāng)業(yè)有效滿足了不同社會(huì)階層，特別是廣大中小企業(yè)業(yè)主和普通居民的貨幣需求。典當(dāng)業(yè)逐步成為了一條 特殊有效的融資途徑，在我國現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)中發(fā)揮著重要的職能。 典當(dāng)業(yè)最主要的一項(xiàng)職能就是為廣大中小企業(yè)解決融資難這一問題。隨著私營經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，競(jìng)爭(zhēng)不斷加