集團現(xiàn)金、借款及費用報銷管理制度(編輯修改稿)
2025-05-30 17:29 本頁面
【文章內容簡介】 若當月的最后一個報銷日在該月的 28 日以后，為了便于財務審計部集中時間月末結賬，該報銷日停止財務報銷。 第七條 日常費用主要包括差旅費、電話費、辦公費、 低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。 第八條 差旅費報銷制度及流程 （一） 出差管理細則： 集團員工因公出差，依照本細則預支和決算差旅費： 乘坐飛機、火車、輪船及長途汽車憑相應的票據(jù)報賬； 住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，按實際數(shù)；超出住宿標準部分由員工自行承擔； 旅途 500 公里以上的夜間乘車，方可乘坐臥鋪； 搭乘集團交通工具者，或由對方接待單位提供餐飲、住宿及交 通工具等不予報支交通費； （二） 集團員工出差乘坐交通工具標準： 部門負責人及其以上職務應視業(yè)務的輕重緩急，適當乘坐火車、輪船或精品資料．為你而備 飛機，但乘坐飛機等出差前應經(jīng) 集團總經(jīng)理 批準； 其他員工出差一般應乘坐火車，輪船或長途汽車；特殊情況應經(jīng)部門主管及集團總經(jīng)理審批后，才能乘坐飛機等交通工具。 （三） 出差費用報銷標準： 出差 員工食宿、 出發(fā)地和 目的 地 內的 交通費 、通訊補等 實行總額包干、超支自理的原則（會議除外）； 出差天數(shù) 以實際出差天數(shù)為準 。 具體報銷標準：京滬廣及特區(qū)城市 320 元∕天；省會城市 260 元∕天； 地區(qū)市、縣署所在地 160 元∕天 。 如果出差目的地有集團辦事處及員工宿舍，具體報銷標準為： 20 元 /天 。 （四） 出差期間因公支出下列費用，其規(guī)定如下： 電話、電報及郵寄費憑電信局或郵政局開局的正式發(fā)票報銷； 因公宴請招待費用，應事先電話請示上級領導批準并且憑飯店開具正式發(fā)票報銷； 因公攜帶的文件資料及行李運費，憑交通部門正式的運費發(fā)票報銷； 西安 市 內短程（ 1 日內）的出差費用， 據(jù)實 報銷車費及 餐補費 20 元 /天 ； （五） 員工 休 假回家差旅費報銷：按照集團規(guī)定的職工假期休假次數(shù)內，報銷往返交通車票（汽車、火車），當年不超過 2 次（ 補助及其他費用不予報銷 ）。 職工自行請假回家費用不予報銷； （六） 會議、學習費用報銷：在集團安排的學習、會議、考察、委培等期間，報銷往返交通費用，補助標準執(zhí)行：京滬廣及特區(qū)城市 50 元∕天；省會城市 30 元∕天；地區(qū)市、縣署所在地 20 元∕天 會議費、學習費等經(jīng)集團相關委派單位負責人及財務審計部長審批后進行報銷； （七） 差旅費報銷程序： 擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，《出差申請表》由集團總經(jīng)理批準； 出差人員將審批過的《出差申請表》交財務審計部 ,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。原則上前款未清者不予辦理新精品資料．為你而備 的借支； 出差人員持審批過的出差申請復印件，到行政法務部訂票 (原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報財務
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