集團現(xiàn)金、借款及費用報銷管理制度-文庫吧資料
2025-05-02 17:29本頁面
【正文】 實際購置時填寫 《采購申請表》 按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報批； 報銷人先填寫《費用報銷單》 (附出入庫單 )，按日常費用審批程序報批。 職工自行請假回家費用不予報銷； （六） 會議、學(xué)習(xí)費用報銷：在集團安排的學(xué)習(xí)、會議、考察、委培等期間，報銷往返交通費用，補助標準執(zhí)行：京滬廣及特區(qū)城市 50 元∕天；省會城市 30 元∕天；地區(qū)市、縣署所在地 20 元∕天 會議費、學(xué)習(xí)費等經(jīng)集團相關(guān)委派單位負責(zé)人及財務(wù)審計部長審批后進行報銷； （七） 差旅費報銷程序： 擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費用項目等，《出差申請表》由集團總經(jīng)理批準； 出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)審計部 ,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。 如果出差目的地有集團辦事處及員工宿舍，具體報銷標準為： 20 元 /天 。 （三） 出差費用報銷標準： 出差 員工食宿、 出發(fā)地和 目的 地 內(nèi)的 交通費 、通訊補等 實行總額包干、超支自理的原則（會議除外）； 出差天數(shù) 以實際出差天數(shù)為準 。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。若當月的最后一個報銷日在該月的 28 日以后，為了便于財務(wù)審計部集中時間月末結(jié)賬，該報銷日停止財務(wù)報銷。 （五） 費用報銷時間規(guī)定：每周四下午財務(wù)審計部集中辦理報銷事宜。 12 月 31 日前發(fā)票未到時，報銷者需在財務(wù)審計部年底結(jié)賬前報財務(wù)審計部進行費用明細數(shù)據(jù)的備案； 對于集團業(yè)務(wù)外的開支、罰款等不予報銷。 （四） 費用報銷過程 中的注意事項： 相關(guān)部門及經(jīng)辦人對費用的真實性負責(zé)，財務(wù)審計部對費用的 合理 性及票據(jù)的合規(guī)性嚴格審核把關(guān)； 報銷單據(jù)整理、經(jīng)手人簽字 驗證人簽字（即部門領(lǐng)導(dǎo)審核） 財務(wù)審 計部審批 出納核實、付款 集團總經(jīng)理審批 精品資料．為你而備 所有費用在發(fā)生后 5 個工作日內(nèi)報銷，并填寫《費用報銷單》，所附發(fā)票等原始單據(jù)需魚鱗狀粘貼在《費用報銷單》后； 發(fā)票必須為正式發(fā)票，印章清晰，無涂改痕跡。 （二） 費用報銷 制度 范圍：適用于 集團 所有的管理、經(jīng)營費用的報銷。 借款金額在 2021 元人民幣以上的，借款人應(yīng)提前一天通知財務(wù)審計部； 當年 所有借款必須在 12 月 31 日之前清零。 （ 1）員工出差需借款的，應(yīng)持集團總經(jīng)理審批過的 《出差申請表》辦理借款手續(xù)，出差結(jié)束返回集團 后的 5 個工作日 之內(nèi)報賬，否則，財務(wù)審計部應(yīng)停止其下單借款手續(xù)的辦理 ； （ 2）采購部門借款采購，需提供經(jīng)集團總經(jīng)理批準的《采購申請表》及按照審批額度填寫的《借款單》；無《采購申請表》的借 款不予受理。 （二） 具體規(guī)定： 借款程序、審批權(quán)限：員工出差或其它工作原因借款，先填制一式三聯(lián)的《借款單》，根據(jù)業(yè)務(wù)需要如實填寫借支金額，借款額應(yīng)控制在 其月工資性收入以內(nèi)，由部門負責(zé)人審查、財務(wù)審計部長審批。大額采購需通過銀行轉(zhuǎn)賬或支票方式支付；工資性支出需通過銀行轉(zhuǎn)賬，統(tǒng)一發(fā)放； （四） 除本規(guī)定第四條第一款外，財務(wù)審計部支付超過使用現(xiàn)金限額的部分，
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