集團(tuán)現(xiàn)金、借款及費用報銷管理制度(參考版)
2025-04-28 17:29本頁面
【正文】 c、 付款流程： (1) 由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫 《費用報銷單》 (填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定 )； (2) 按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T負(fù)責(zé)人審查→ 財務(wù)審計部審核 →集團(tuán)總經(jīng)理審批； (3) 財務(wù)審計部根據(jù)審批后的 《費用報銷單》 金額付款； (4) 若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在 5 個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)； 第五章 附則 第十 四 條 對于本制度不清楚之處，由財務(wù)審計部負(fù)責(zé)解 釋 。 費用報銷流程 a、 審批后的報告文件送交財務(wù)審計部備案 。 第十 三 條 專項支出財務(wù)報銷制度及流程 （一） 該項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等； （二） 軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務(wù)制度及流程： 填寫購置申請：按集 團(tuán)《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定填寫《采購申請表》并報批； 報銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議、驗收單、發(fā)票和批準(zhǔn)生效的《采購申請表》等； 結(jié)賬報銷： a、 資產(chǎn)驗收 (軟件應(yīng)安裝調(diào)試 )無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單 (經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單、合同、采購申請表 )； b、 按資金支出規(guī)定的審批程序?qū)徟? c、 財務(wù)審計部根據(jù)審批后的報銷單以支票形式付款； d、 若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在 5 個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)； 精品資料．為你而備 （三） 其他專項支 出報銷制度及流程 費用報銷范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用 (含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、集團(tuán)員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用 )支出。 精品資料．為你而備 社會保險及住房公積金支付流程： a、 人力資源部將集團(tuán)總經(jīng)理審批后的“五險一 金”支付標(biāo)準(zhǔn)交財務(wù)審計部審核備案，以便財務(wù)審計部及時 繳付并進(jìn)行賬務(wù)處理； b、 住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請轉(zhuǎn) 賬 支票支付；社會保險金由財務(wù)審計部協(xié)助人力資源 部辦理銀行托收手續(xù)，財務(wù)審計部收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交人力資源部 簽字確認(rèn)，若有差異應(yīng)查明原因并按實際情況進(jìn)行調(diào)整； 其他福利費支出由集團(tuán)人力 資源部 按 預(yù)算表或 審批后的支付標(biāo)準(zhǔn) 辦理 ：經(jīng)辦人 填寫 《費用報銷單》 →部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)→財務(wù)審計部 主管會計和部長 復(fù)核→ 集團(tuán)總經(jīng)理審批 → 出納 付 款 。人力資源部根據(jù)實際需要編制培訓(xùn)計劃報集團(tuán)總經(jīng)理審批； 資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。禁止員工在上班期間打私人電話； （二） 費用報銷流程：電話費由行政法務(wù)部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費異常變動情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報集團(tuán)總經(jīng)理批示處理； 第十條 辦公費、低值易耗品等報銷制度 及流程 （一） 費用管理規(guī)定 :為了合理控制費用支出 ,此類費用由集團(tuán)行政法務(wù)部統(tǒng)一管理，集中購置 ,并指定專人負(fù)責(zé)； （二） 費用報銷流程 集團(tuán)行政法務(wù)部每季度根據(jù)需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算，
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