采購與付款控制制度-生產(chǎn)制度表格(編輯修改稿)
2024-09-23 11:43 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 他部門一律不得自行采購本部門所需的物資，否則倉庫不得驗(yàn)收入庫，財務(wù)部門不得給予報賬，并要按違規(guī)追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。 第十一條 公司總部、各分公司的物資采購原則上都要簽訂購銷合同（在所在地市場購買 的零星物資或錢貨兩清的物資采購除外），明確采購物資的名稱、規(guī)格、質(zhì)量執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量、價格、交貨日期、運(yùn)輸方式、付款方式、違約責(zé)任等要約，各單位要明確制定簽訂合同的權(quán)限，合同印章要由專人保管，發(fā)現(xiàn)有越權(quán)簽訂合同的行為，印章保管人有權(quán)拒絕蓋章并向合同簽訂人的上級授權(quán)部門報告。 采購每項(xiàng)物資，應(yīng)確定最佳的供應(yīng)來源。對一些大額、重要的采購項(xiàng)目，應(yīng)采取競價方式來確定供應(yīng)商，以保證供貨的質(zhì)量、及時性和成本的低廉。 第十二條 公司總部、各分公司的物資采購由物資管理部門集中辦理，特殊情況經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)并經(jīng)物資管理部門授 權(quán)，可由物資使用部門自行采購所需物資。 第十三條 采購物資到貨后，要及時組織物資管理員進(jìn)行入庫前的清點(diǎn)驗(yàn)收，精密儀器、生產(chǎn)設(shè)備等固定資產(chǎn)應(yīng)由固定資產(chǎn)管理部門會同相關(guān)專業(yè)部門共同進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收過程中應(yīng)首先比較所收物資與請購單、發(fā)票賬單上的品名、規(guī)格、數(shù)量、單價是否相符，然后檢查物資有無損壞、使用性能優(yōu)劣，驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收部門的人員應(yīng)對已收物資編制一式多聯(lián)、事先編號的驗(yàn)收單進(jìn)行簽字，作為驗(yàn)收和檢驗(yàn)物資的依據(jù)。 物資驗(yàn)收入庫后，才能與供貨方結(jié)清貨款，財務(wù)部門必須憑借付款通知書才能支付購貨款。
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