【總結(jié)】 第1頁共6頁 內(nèi)部審計(jì)單位內(nèi)控制度研究 一、內(nèi)部審計(jì)和內(nèi)部控制之間的關(guān)系 針對事業(yè)單位審計(jì)工作來說，應(yīng)該結(jié)合有關(guān)內(nèi)部控制審計(jì)條 例所明確的，“在落實(shí)內(nèi)部控制審計(jì)工作的過程中，需要獲取充 ...
2025-08-12 06:22
【總結(jié)】采購與付款內(nèi)控流程浙江濟(jì)民制藥股份有限公司2采購與付款內(nèi)控流程——說明目標(biāo)：加強(qiáng)公司采購與付款管理，規(guī)范采購與付款的作業(yè)程序范圍：?本程序適用于濟(jì)民股份的采購與付款管理?本程序與公司財務(wù)管理制度相銜接?本程序與公司存貨管理程序相銜接3采購與付款內(nèi)控流程——相關(guān)部門人員職責(zé)職位職責(zé)
2024-10-16 04:04
【總結(jié)】采購與付款循環(huán)––特定控制目標(biāo)1.采購貨物均需適當(dāng)?shù)氖跈?quán)批準(zhǔn)2.采購貨物的付款支出已正確、及時地記入有關(guān)賬戶3.固定資產(chǎn)采用了適當(dāng)?shù)氖褂媚晗藓头椒ㄓ?jì)算折舊4.固定資產(chǎn)的毀損、報廢、清理業(yè)經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)并正確、及時地記入有關(guān)賬戶調(diào)查內(nèi)容答案備注是弱否不適用一、采購與付款業(yè)務(wù)1.請購審批
2025-06-24 20:54
【總結(jié)】第十四章采購與付款循環(huán)的審計(jì)本章在考試中多以客觀題的方式進(jìn)行考核，在綜合題中可以涉及到本章的部分內(nèi)容，如內(nèi)部控制或會計(jì)知識等；但近年在本章的直接命題較少，自均未直接命題?？忌鷳?yīng)關(guān)注：；、固定資產(chǎn)的實(shí)質(zhì)性程序；。第一節(jié)采購與付款循環(huán)的特點(diǎn)一、
2025-08-21 18:23
【總結(jié)】采購與付款循環(huán)內(nèi)部控制的審計(jì)評估報告有限公司：按照年度審計(jì)計(jì)劃，我們近期對公司采購與付款內(nèi)部控制情況進(jìn)行了審計(jì)評估。通過評估該內(nèi)部控制的風(fēng)險和缺陷，提出審計(jì)建議，旨在改善公司管理水平。審核的范圍包括采購管理制度、業(yè)務(wù)操作流程、采購工作機(jī)構(gòu)和相關(guān)人員的職責(zé)，財務(wù)管理制度等方面。我們按照內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定計(jì)劃和實(shí)
2025-09-04 14:28
【總結(jié)】第十一章 購貨與付款循環(huán)審計(jì)第一節(jié) 購貨與付款循環(huán)的特性（本章重點(diǎn)） 購貨與付款循環(huán)的特性主要包括兩個部分的內(nèi)容：一是購貨與付款循環(huán)所涉及的主要憑證和會計(jì)記錄；購貨與付款循環(huán)中的主要業(yè)務(wù)活動。主要業(yè)務(wù)活動對應(yīng)的憑證及會計(jì)記錄相關(guān)部門相關(guān)的管理當(dāng)局認(rèn)定請購商品和勞務(wù)請購單倉庫、其他部門存在或發(fā)生編制訂購單訂購單采購部門完整性(存在或發(fā)生、估
2025-06-17 14:39
【總結(jié)】湖南贏利達(dá)城市建設(shè)工程有限公司采購與付款內(nèi)部控制制度第一條為了加強(qiáng)對公司采購與付款的內(nèi)部控制，對公司物品與勞務(wù)的流入、貨幣資金的流出、負(fù)債的發(fā)生實(shí)施監(jiān)督與控制，規(guī)范采購與付款行為，防范采購與付款過程中的差錯和舞弊，根據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》和《深交所上市公司內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī)，制定本規(guī)范。第二條本制度適用于湖南贏利達(dá)城市建設(shè)工程有限公司及下屬子（分）公司。第三條
2025-08-05 17:21
【總結(jié)】
2025-04-24 11:29
【總結(jié)】審計(jì)學(xué)2022/2/161/33采購與付款循環(huán)審計(jì)高級審計(jì)理論2/33審計(jì)學(xué)2/15采購與付款循環(huán)審計(jì)一、采購與付款循環(huán)概述二、采購與付款循環(huán)內(nèi)部控制及測試三、應(yīng)付帳款審計(jì)四、固定資產(chǎn)審計(jì)高級審計(jì)理論3/33審計(jì)學(xué)
2025-01-21 22:01
【總結(jié)】采購及付款循環(huán)的管理及控制主講人：鄭更多資料在資料搜索網(wǎng)()海量資料下載主要講述施概念分析采購與付款循環(huán)指企業(yè)支付貨幣取得物品或勞務(wù)的全過程，是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理中的一個重要環(huán)節(jié)。循環(huán)特點(diǎn)、項(xiàng)目和銷售等其他經(jīng)營活動聯(lián)系密切。
2025-05-13 06:18
【總結(jié)】天馬行空官方博客：；QQ:1318241189；QQ群：175569632表4－65索引號：（審計(jì)機(jī)關(guān)名稱）其他應(yīng)付款審計(jì)程序表審計(jì)期間項(xiàng)目名稱：項(xiàng)目執(zhí)行單位：審計(jì)程序執(zhí)行情況說明工作底稿索引號 1．取得或編制其他
2025-08-22 05:20
【總結(jié)】，推進(jìn)企業(yè)財務(wù)管理內(nèi)部控制制度的建設(shè)和執(zhí)行，按照公司****年審計(jì)工作計(jì)劃，對****開展財務(wù)管理內(nèi)控制度審計(jì)。為確保審計(jì)有效順利開展，制定本方案。一、審計(jì)目的通過對財務(wù)管理內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，查找財務(wù)管理中的薄弱環(huán)節(jié)及存在問題，促進(jìn)各單位進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范企業(yè)財務(wù)管理，加強(qiáng)內(nèi)部會計(jì)監(jiān)督，從而提高企業(yè)會計(jì)信息質(zhì)量，保護(hù)資產(chǎn)的安全完整，確保經(jīng)營
2024-12-15 18:12
【總結(jié)】了解被審計(jì)單位及其環(huán)境案例被審計(jì)單位：萬科企業(yè)股份有限公司項(xiàng)目：了解被審計(jì)單位及其環(huán)境審計(jì)目標(biāo)：（1）相關(guān)行業(yè)狀況、法律環(huán)境與監(jiān)管環(huán)境以及其他外部因素；（2）被審計(jì)單位性質(zhì)；（3）被審計(jì)單位對會計(jì)政策的選擇和運(yùn)用；（4）被審計(jì)單位的目標(biāo)、戰(zhàn)略以及可能導(dǎo)致重大錯報風(fēng)險的相關(guān)經(jīng)營風(fēng)險；
2025-05-11 22:57
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