【文章內(nèi)容簡介】 80% 總監(jiān) 400 70% 部門經(jīng)理 350 50% 項目經(jīng)理 300 40% 研發(fā)及技術(shù)支持人員 250 20% 專員、助理 200 0% 司機、 出納 、前臺 150 0% 二、通訊費應(yīng)在當月報銷，無特殊原因逾期報銷， 或因特 殊原因超過 3 個月（含 3個月的）， 財務(wù)部不予受理。 第十一條 交際應(yīng)酬費用，按下列標準報銷 ： 一、招待用餐一般情況下每人每餐不超過 50 元，重點招待每人每餐不超過 100 元，特殊客戶每人每餐不超過 200 元 ,客戶級別由 主管 副院長、院長確定 。招待費發(fā)票須簽署日期，并注明就餐人數(shù)和事由、金額等 ， 注重節(jié)約和 效 益 。 二、禮品費 禮品費 一般情況下由經(jīng)辦人根據(jù)具體情況提出 禮品單價 預(yù)算，客戶級別 由 主管 副院長 、 院長 確定。 三、 業(yè)務(wù)招待費和禮品等交際應(yīng)酬費用實行部門負責人負責制 。當月招待費超支可以用下月招待費預(yù)算額度彌補，但季度 的招待費支出總額應(yīng)以季度招待費預(yù)算額度為限。 部門活動及部門間聯(lián)誼所用餐費用不予報銷。各部門要嚴格控制交際費支出，嚴禁以公司名義報銷個人消費的行為。其它交際應(yīng)酬支出按照增收節(jié)支的原則合理安排。 第十二條 市內(nèi)交通費的報銷： 在工作時間內(nèi)外出辦公需先到公司 行政 部申請公司車輛 ， 如無車可派則申請人可乘公共交通外出，報銷時需詳細填寫《市內(nèi)交通費發(fā)票清單》 （附 件 4） ，并經(jīng)部門負責人審批，聯(lián)同相關(guān)證明與車票一起到財務(wù)部報銷，否則財務(wù)部不予受理。加班打車準予報銷 20： 30 以后公司至家出租車票，并經(jīng)部門經(jīng)理批準后方可報銷 。 第五章 日常費用報銷規(guī)定 第十三條 時間的規(guī)定 一、日常費用每月的報銷起止日期定 于 ：每月 20 日開始， 24 日結(jié)束 （遇節(jié)假日順延）。 差旅費或臨時費用的報銷或借款可隨時辦理。 二、每月 29 日至次月的 4 日為財務(wù)部結(jié)賬日，無特殊情況不予報銷。 三、當月費用應(yīng)在當月報銷。 四、每月交通車票報銷的日期范圍應(yīng)為上月 20 日 — 本月 20 日，手機費用報銷應(yīng)為上月的實際費用，在此日期范圍之外的票據(jù)不予報銷。 五、工作日加班只有 下班晚于 20： 00 方可報銷自公司返回住所的出租 車費。周六、周日、節(jié)假日加班的往返車費均可以報銷。加 班的員工可以報銷 10 元標準的誤餐費。 六、出差費用應(yīng)在出差返回后一周內(nèi)報銷；移動電話費應(yīng)在付款發(fā)生月后的次月報銷。其它費用應(yīng)在發(fā)生月的月底前報銷；月底發(fā)生的，應(yīng)在下月底前報銷。 第十四條 報銷手續(xù)的規(guī)定 一、 除支付工資和勞務(wù)費外，費用報銷必須具備合法的原始發(fā)票。報銷人應(yīng)對其報銷使用的發(fā)票負責，若使用虛假發(fā)票，除應(yīng)退回虛假發(fā)票金額外，還應(yīng)承擔相應(yīng)產(chǎn)生的稅款及稅務(wù)處罰損失，如未退還則從報銷人下月工資中扣除；另外，每年 4 月 1 日以后，原則上不能再以上年發(fā)票作為報銷的憑據(jù)。 二、出差返回后還款或進行差旅費報銷時需填 寫《差旅費報銷單》，不需填寫費用報銷單。 三、辦理 裝修費 、 會議費、廣告費以及其他大筆款項的支出須提供相關(guān)的證明文件：廣告費 和裝修費 需提供合同原件；會議費需提供會議通知；培訓費和活動費須提供開支計劃審批表；辦公用品及修理備件需提供采購清單等。 四、辦公用品的采購歸公司 行政 部負責。一般情況下各部門不允許自行購買辦公用品；特殊情況下購置辦公用品需經(jīng) 行政 部審批并辦理相關(guān)的出、入庫手續(xù)后，才能報銷。報銷辦公用品時除具備原始合法發(fā)票外還應(yīng)提供采購清單。禮品的采購原則上由 行政 部負責。各部門提出需求，填列《禮品購置申請單》 （附件 2），經(jīng)審批后，由 行政 部采購后領(lǐng)用，并計入領(lǐng)用部門的費用。 五、交通費報銷，無論票據(jù)張數(shù)多少都需填寫《市內(nèi)交通費發(fā)票清單》，要寫清時間、 起止地點及事由并經(jīng)部門負責人簽批。 六、報銷的交際費 (含北京的招待費和禮品費及外地出差發(fā)生的招待費和禮品費 )，由報銷人在發(fā)票后面寫明時間、事由及人數(shù)。 七、報銷的費用發(fā)票抬頭請使用“ 方正醫(yī)藥研究院 有限公司 ”名稱。 八、費用報銷時：手機費、交通費、交際費可共同使用一份報銷單，其他費用報銷一律單獨填寫報銷單據(jù)。 九、對于報銷費 用超過本人月度標準的原則上不予報銷。特殊情況需報銷的一定要在報銷單上寫明原因，并經(jīng) 部門經(jīng)理、 主管 副院長、院長 簽字同意后才能報銷。 十、報銷單據(jù)必須用膠水粘貼，不準用訂書釘訂票據(jù)。 十一、報銷票據(jù)時，要用費用粘貼單進行粘貼，并依次排開，以便于財務(wù)人員核對裝訂。 第六章 其他費用的規(guī)定 第十五條 會議費指公司舉辦、參加的各種會議的支出，包括各種行業(yè)會費、參加各種外部會議繳納的會務(wù)費，以及舉辦會議的場租費、會議統(tǒng)一用餐費、會議舉辦活動費等。申請會議費需填寫《會議費審批表》（附件 5）辦理借款，公司內(nèi)部的會議費由 會議的主辦方承擔，參會方因參加會議發(fā)生的交通及住宿費計入其本部門的費用中。 第十六條 認證費是指公司為取得外部機構(gòu)的證明、證件等而支付的費用，如標書制作費、 ISO9001 認證費、工商年檢費、更換營業(yè)執(zhí)照費用、更換稅務(wù)登記證費用、申請商標注冊、專利注冊等；驗資費計入“認證費”。 第十七條 咨詢費指公司因拓展業(yè)務(wù)、開發(fā)市場、獲取信息或知識等原因接收外部單位服務(wù)而支付的費用，這些外部單位包括顧問公司、會計師事務(wù)所、稅務(wù)咨詢事務(wù)所、法律事務(wù)所、管理咨詢事務(wù)所等中介機構(gòu)。 第十八條 郵遞費是指公司郵遞各種文件資 料、發(fā)送 EMS 以及其他非貨物運輸費用。郵遞費用由各部門預(yù)算、部門負責人控制、 行政 部執(zhí)行，支出時須向財務(wù)部提供相關(guān)業(yè)務(wù)合同及由各部門負責人簽字認可的收發(fā)清單。 第十九條 書報費是指公司訂閱購買各種書刊、報紙、雜志的費用。書報費由各部門預(yù)算、部門負責人控制。 經(jīng)辦人 報銷時需填寫《圖書資料報銷明細表》（附件 6）經(jīng)部門負責人審批、 行政 部備案、財務(wù)部審批，方可報銷。 第二十條 工資指按照公司工資制度的規(guī)定，支付給公司有正式編制員工（包括試用期員工）的勞動報酬。按照發(fā)放總額代扣代繳個人所得稅。 第二十一條 社會保障 金指