商業(yè)銀行補充、貸款出售及證券化-閱讀頁
2024-08-30 09:18本頁面
【正文】 銀行的資產負債表內。 ? 商業(yè)銀行是從開展中間業(yè)務起家的、是從貨幣兌換業(yè)和貨幣經營業(yè)者演變而來的： ? Trapezo———————— Banco—————— Bank ? （天平、西臘語） （凳子、意大利語） （銀行、英語） ? 我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的種類： ? 中國人民銀行根據(jù)商業(yè)銀行開辦中間業(yè)務的風險和復雜程度，分別實施審批制和備案制。 商業(yè)銀行中間業(yè)務的性質 ? 中間業(yè)務與資產負債業(yè)務的關系 ? 中間業(yè)務是資產負債業(yè)務的先驅 ? 資產負債業(yè)務是中間業(yè)務的基礎 ? 中間業(yè)務是資產負債業(yè)務的延伸 ? 中間業(yè)務的作用。 中間業(yè)務的特征。） 進一步地講： ? 1，不運用或不直接運用自己的資金 ? 商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務時通常不運用或不直接運用自己的資金，因此不會引起資產負債的變化。但有些業(yè)務與銀行信用直接相關的中間業(yè)務，如：擔保、承諾、承兌、信用證等業(yè)務，雖然不直接動用銀行的信貸資金，但與信貸資金的運用直接相關，并以其為基礎，將來可能影響到資產負債表的構成 ? 隨著社會經濟情況的變化，商業(yè)銀行中間業(yè)務也在不斷發(fā)展，從而它的性質也發(fā)生了一些新的變化。這時，銀行在資產負債表上要反映這種資金占用，也要為此籌集相應的資金來源。 ? 2，以接受客戶委托的方式開展業(yè)務 ? 中間業(yè)務本質上是為客戶提供的一種金融服務，是以接受客戶委托的方式開展業(yè)務的。 ? 例如證券業(yè)務中的委托買賣業(yè)務，就是一種中間業(yè)務。 ? 3，以收取手續(xù)費的形式獲取收益 ? 商業(yè)銀行開展中間業(yè)務時通常以收取手續(xù)費的形式來獲得收益，也就是說不是直接作為參與活動的一方，這就使得銀行無法直接獲得該項活動的收益，而只能以手續(xù)費的形式獲得收益。當商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務時也需要運用自己的資金和需要承擔一定的風險時，收取的手續(xù)費中也要求包含相應的利息補償和風險補償。 ? 4，自由度大，透明度差 ? 中間業(yè)務跟傳統(tǒng)信貸業(yè)務相比，形成或有資產、或有負債的形式多種多樣，受限制少。因此，這類中間業(yè)務有很大的自主性。同時，這種較低的通明度使得銀行內部人員也難以對這類業(yè)務的風險作出準確判斷，從而給銀行的經營帶來很大的風險。 ? 但隨著金融創(chuàng)新的發(fā)展和中間業(yè)務領域的不斷拓寬，大量與信用業(yè)務密切相關的高風險中間業(yè)務也隨之發(fā)展，其風險度空前增大。 現(xiàn)代商業(yè)銀行中間業(yè)務的最新變化： ? （ 1），從不動用商業(yè)銀行的資金到主動墊付一定的資金如結算透支、融資性租賃等； ? （ 2），從不承擔風險到主動承擔一定的風險如擔保、承諾、票據(jù)發(fā)行便利、期貨與期權等； ? （ 3），從被動等待客戶到主動招攬客戶如各類信用卡業(yè)務、投資理財中的 VIP服務、客戶經理制等； ? （ 4），從不收費到要收費甚至“多收費”，客戶逐漸認識到了今天的“付費”是為明天的風險“買單”； ? （ 5），從單一的中間業(yè)務到綜合與混業(yè)的中間業(yè)務如銀行與證券、銀行與保險、銀行與信托等的交融與創(chuàng)新業(yè)務。這樣，商業(yè)銀行一方面需要在高資本比率下運營，另一方面，由于信用狀況的降低，使銀行籌集資本金成本提高。 ? （ 2）、布雷頓森林體系的解體后利率、匯率波動頻繁，微觀經濟主體迫切需要銀行提供相關規(guī)避利率、匯率風險的表外業(yè)務工具適應這一需要，各種與利率、匯率相關的衍生工具迅速發(fā)展起來。而這一時期，混業(yè)經營也成為一種潮流，最初實行嚴格分業(yè)經營的國家也都紛紛放松了管制。不但要求財富安全，而且對增值服務提出更多要求，商業(yè)銀行適應客戶理財服務需求這一變化，推出了基金、保險等多樣化理財工具。 80年代以來，信息技術、計算機技術、電信技術的發(fā)展使商業(yè)銀行能夠設計出更復雜的工具，而且商業(yè)銀行能夠利用復雜的方法為其定價。 五、各類表外業(yè)務及中間業(yè)務的簡介 ? （一）擔保業(yè)務 ? 保函 ? 信用證 ? 備用信用證 ? 票據(jù)承兌 ? （二）承諾業(yè)務 ? 貸款承諾 ? 票據(jù)發(fā)行便利 ? 透支額度 ? （三）金融衍生工具交易 ? 金融遠期交易 ? 金融期貨交易 ? 金融期權交易 ? 金融互換交易 （四）、貸款證券化 ? 銀行進行貸款證券化的動因 ? 貸款證券化的興起與發(fā)展 ? 貸款證券化的基本運作流程 ? 貸款證券化的工具 ? 貸款證券化的會計處理 ? （五）結算業(yè)務 ? 國內結算 ? 國際結算 ? 支付系統(tǒng) ? （六）銀行卡業(yè)務 ? 銀行卡的功能 ? 銀行卡的種類 ? 銀行卡的發(fā)展歷程 ? （七）代理業(yè)務 ? 代理收付款 ? 代理監(jiān)督 ? 代理銀行業(yè)務 ? 代理證券業(yè)務 ? 代理保險業(yè)務 ? 代理投資基金業(yè)務 ? （八）、咨詢顧問業(yè)務 ? 評審類信息咨詢 ? 委托中介類信息咨詢 ? 綜合信息類咨詢 ? 資產管理顧問 ? 財務顧問 ? 現(xiàn)金管理 ? （九）托管業(yè)務與保管箱業(yè)務 ? 托管業(yè)務 ? 保管箱業(yè)務 ? （十）信托業(yè)務 ? 信托的含義、起源與職能 ? 信托的基本結構 ? 信托的法律特性 ? 信托的種類 ? （十一）金融租賃業(yè)務 ? 金融租賃的發(fā)展歷程 ? 金融租賃的界定 ? 金融租賃的功能 ? 金融租賃的類型 商業(yè)銀行個人理財業(yè)務 ? 是銀行利用自身在金融咨詢、投資理財、服務網絡等方面的專業(yè)優(yōu)勢，為客戶提供的財富管理、投資增值、便利等系列化服務。它不局限于通過某種單一的金融產品，而是針對客戶的綜合需求進行有針對性地金融服務組合創(chuàng)新，是一種全方位、分層次、個性化的服務。因此，個人投資理財僅僅是個人理財?shù)囊粋€組成部分，個人理財不僅包括投資理財，而且還包括各種生活理
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