商業(yè)銀行補(bǔ)充、貸款出售及證券化-閱讀頁
2024-08-30 09:18本頁面
【正文】 銀行的資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)。 ? 商業(yè)銀行是從開展中間業(yè)務(wù)起家的、是從貨幣兌換業(yè)和貨幣經(jīng)營業(yè)者演變而來的： ? Trapezo———————— Banco—————— Bank ? （天平、西臘語） （凳子、意大利語） （銀行、英語） ? 我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的種類： ? 中國人民銀行根據(jù)商業(yè)銀行開辦中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險和復(fù)雜程度，分別實施審批制和備案制。 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的性質(zhì) ? 中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的關(guān)系 ? 中間業(yè)務(wù)是資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的先驅(qū) ? 資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)是中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ) ? 中間業(yè)務(wù)是資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的延伸 ? 中間業(yè)務(wù)的作用。 中間業(yè)務(wù)的特征。） 進(jìn)一步地講： ? 1，不運用或不直接運用自己的資金 ? 商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)時通常不運用或不直接運用自己的資金，因此不會引起資產(chǎn)負(fù)債的變化。但有些業(yè)務(wù)與銀行信用直接相關(guān)的中間業(yè)務(wù)，如：擔(dān)保、承諾、承兌、信用證等業(yè)務(wù)，雖然不直接動用銀行的信貸資金，但與信貸資金的運用直接相關(guān)，并以其為基礎(chǔ)，將來可能影響到資產(chǎn)負(fù)債表的構(gòu)成 ? 隨著社會經(jīng)濟(jì)情況的變化，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)也在不斷發(fā)展，從而它的性質(zhì)也發(fā)生了一些新的變化。這時，銀行在資產(chǎn)負(fù)債表上要反映這種資金占用，也要為此籌集相應(yīng)的資金來源。 ? 2，以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù) ? 中間業(yè)務(wù)本質(zhì)上是為客戶提供的一種金融服務(wù)，是以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)的。 ? 例如證券業(yè)務(wù)中的委托買賣業(yè)務(wù)，就是一種中間業(yè)務(wù)。 ? 3，以收取手續(xù)費的形式獲取收益 ? 商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)時通常以收取手續(xù)費的形式來獲得收益，也就是說不是直接作為參與活動的一方，這就使得銀行無法直接獲得該項活動的收益，而只能以手續(xù)費的形式獲得收益。當(dāng)商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)時也需要運用自己的資金和需要承擔(dān)一定的風(fēng)險時，收取的手續(xù)費中也要求包含相應(yīng)的利息補(bǔ)償和風(fēng)險補(bǔ)償。 ? 4，自由度大，透明度差 ? 中間業(yè)務(wù)跟傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)相比，形成或有資產(chǎn)、或有負(fù)債的形式多種多樣，受限制少。因此，這類中間業(yè)務(wù)有很大的自主性。同時，這種較低的通明度使得銀行內(nèi)部人員也難以對這類業(yè)務(wù)的風(fēng)險作出準(zhǔn)確判斷，從而給銀行的經(jīng)營帶來很大的風(fēng)險。 ? 但隨著金融創(chuàng)新的發(fā)展和中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域的不斷拓寬，大量與信用業(yè)務(wù)密切相關(guān)的高風(fēng)險中間業(yè)務(wù)也隨之發(fā)展，其風(fēng)險度空前增大。 現(xiàn)代商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的最新變化： ? （ 1），從不動用商業(yè)銀行的資金到主動墊付一定的資金如結(jié)算透支、融資性租賃等； ? （ 2），從不承擔(dān)風(fēng)險到主動承擔(dān)一定的風(fēng)險如擔(dān)保、承諾、票據(jù)發(fā)行便利、期貨與期權(quán)等； ? （ 3），從被動等待客戶到主動招攬客戶如各類信用卡業(yè)務(wù)、投資理財中的 VIP服務(wù)、客戶經(jīng)理制等； ? （ 4），從不收費到要收費甚至“多收費”，客戶逐漸認(rèn)識到了今天的“付費”是為明天的風(fēng)險“買單”； ? （ 5），從單一的中間業(yè)務(wù)到綜合與混業(yè)的中間業(yè)務(wù)如銀行與證券、銀行與保險、銀行與信托等的交融與創(chuàng)新業(yè)務(wù)。這樣，商業(yè)銀行一方面需要在高資本比率下運營，另一方面，由于信用狀況的降低，使銀行籌集資本金成本提高。 ? （ 2）、布雷頓森林體系的解體后利率、匯率波動頻繁，微觀經(jīng)濟(jì)主體迫切需要銀行提供相關(guān)規(guī)避利率、匯率風(fēng)險的表外業(yè)務(wù)工具適應(yīng)這一需要，各種與利率、匯率相關(guān)的衍生工具迅速發(fā)展起來。而這一時期，混業(yè)經(jīng)營也成為一種潮流，最初實行嚴(yán)格分業(yè)經(jīng)營的國家也都紛紛放松了管制。不但要求財富安全，而且對增值服務(wù)提出更多要求，商業(yè)銀行適應(yīng)客戶理財服務(wù)需求這一變化，推出了基金、保險等多樣化理財工具。 80年代以來，信息技術(shù)、計算機(jī)技術(shù)、電信技術(shù)的發(fā)展使商業(yè)銀行能夠設(shè)計出更復(fù)雜的工具，而且商業(yè)銀行能夠利用復(fù)雜的方法為其定價。 五、各類表外業(yè)務(wù)及中間業(yè)務(wù)的簡介 ? （一）擔(dān)保業(yè)務(wù) ? 保函 ? 信用證 ? 備用信用證 ? 票據(jù)承兌 ? （二）承諾業(yè)務(wù) ? 貸款承諾 ? 票據(jù)發(fā)行便利 ? 透支額度 ? （三）金融衍生工具交易 ? 金融遠(yuǎn)期交易 ? 金融期貨交易 ? 金融期權(quán)交易 ? 金融互換交易 （四）、貸款證券化 ? 銀行進(jìn)行貸款證券化的動因 ? 貸款證券化的興起與發(fā)展 ? 貸款證券化的基本運作流程 ? 貸款證券化的工具 ? 貸款證券化的會計處理 ? （五）結(jié)算業(yè)務(wù) ? 國內(nèi)結(jié)算 ? 國際結(jié)算 ? 支付系統(tǒng) ? （六）銀行卡業(yè)務(wù) ? 銀行卡的功能 ? 銀行卡的種類 ? 銀行卡的發(fā)展歷程 ? （七）代理業(yè)務(wù) ? 代理收付款 ? 代理監(jiān)督 ? 代理銀行業(yè)務(wù) ? 代理證券業(yè)務(wù) ? 代理保險業(yè)務(wù) ? 代理投資基金業(yè)務(wù) ? （八）、咨詢顧問業(yè)務(wù) ? 評審類信息咨詢 ? 委托中介類信息咨詢 ? 綜合信息類咨詢 ? 資產(chǎn)管理顧問 ? 財務(wù)顧問 ? 現(xiàn)金管理 ? （九）托管業(yè)務(wù)與保管箱業(yè)務(wù) ? 托管業(yè)務(wù) ? 保管箱業(yè)務(wù) ? （十）信托業(yè)務(wù) ? 信托的含義、起源與職能 ? 信托的基本結(jié)構(gòu) ? 信托的法律特性 ? 信托的種類 ? （十一）金融租賃業(yè)務(wù) ? 金融租賃的發(fā)展歷程 ? 金融租賃的界定 ? 金融租賃的功能 ? 金融租賃的類型 商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù) ? 是銀行利用自身在金融咨詢、投資理財、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)等方面的專業(yè)優(yōu)勢，為客戶提供的財富管理、投資增值、便利等系列化服務(wù)。它不局限于通過某種單一的金融產(chǎn)品，而是針對客戶的綜合需求進(jìn)行有針對性地金融服務(wù)組合創(chuàng)新，是一種全方位、分層次、個性化的服務(wù)。因此，個人投資理財僅僅是個人理財?shù)囊粋€組成部分，個人理財不僅包括投資理財，而且還包括各種生活理
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