商業(yè)銀行補(bǔ)充、貸款出售及證券化-文庫吧在線文庫
【正文】 組成部分，個人理財不僅包括投資理財，而且還包括各種生活理財。 五、各類表外業(yè)務(wù)及中間業(yè)務(wù)的簡介 ? （一）擔(dān)保業(yè)務(wù) ? 保函 ? 信用證 ? 備用信用證 ? 票據(jù)承兌 ? （二）承諾業(yè)務(wù) ? 貸款承諾 ? 票據(jù)發(fā)行便利 ? 透支額度 ? （三）金融衍生工具交易 ? 金融遠(yuǎn)期交易 ? 金融期貨交易 ? 金融期權(quán)交易 ? 金融互換交易 （四）、貸款證券化 ? 銀行進(jìn)行貸款證券化的動因 ? 貸款證券化的興起與發(fā)展 ? 貸款證券化的基本運(yùn)作流程 ? 貸款證券化的工具 ? 貸款證券化的會計處理 ? （五）結(jié)算業(yè)務(wù) ? 國內(nèi)結(jié)算 ? 國際結(jié)算 ? 支付系統(tǒng) ? （六）銀行卡業(yè)務(wù) ? 銀行卡的功能 ? 銀行卡的種類 ? 銀行卡的發(fā)展歷程 ? （七）代理業(yè)務(wù) ? 代理收付款 ? 代理監(jiān)督 ? 代理銀行業(yè)務(wù) ? 代理證券業(yè)務(wù) ? 代理保險業(yè)務(wù) ? 代理投資基金業(yè)務(wù) ? （八）、咨詢顧問業(yè)務(wù) ? 評審類信息咨詢 ? 委托中介類信息咨詢 ? 綜合信息類咨詢 ? 資產(chǎn)管理顧問 ? 財務(wù)顧問 ? 現(xiàn)金管理 ? （九）托管業(yè)務(wù)與保管箱業(yè)務(wù) ? 托管業(yè)務(wù) ? 保管箱業(yè)務(wù) ? （十）信托業(yè)務(wù) ? 信托的含義、起源與職能 ? 信托的基本結(jié)構(gòu) ? 信托的法律特性 ? 信托的種類 ? （十一）金融租賃業(yè)務(wù) ? 金融租賃的發(fā)展歷程 ? 金融租賃的界定 ? 金融租賃的功能 ? 金融租賃的類型 商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù) ? 是銀行利用自身在金融咨詢、投資理財、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)等方面的專業(yè)優(yōu)勢，為客戶提供的財富管理、投資增值、便利等系列化服務(wù)。 ? （ 2）、布雷頓森林體系的解體后利率、匯率波動頻繁，微觀經(jīng)濟(jì)主體迫切需要銀行提供相關(guān)規(guī)避利率、匯率風(fēng)險的表外業(yè)務(wù)工具適應(yīng)這一需要，各種與利率、匯率相關(guān)的衍生工具迅速發(fā)展起來。同時，這種較低的通明度使得銀行內(nèi)部人員也難以對這類業(yè)務(wù)的風(fēng)險作出準(zhǔn)確判斷，從而給銀行的經(jīng)營帶來很大的風(fēng)險。 ? 3，以收取手續(xù)費(fèi)的形式獲取收益 ? 商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)時通常以收取手續(xù)費(fèi)的形式來獲得收益，也就是說不是直接作為參與活動的一方，這就使得銀行無法直接獲得該項(xiàng)活動的收益，而只能以手續(xù)費(fèi)的形式獲得收益。但有些業(yè)務(wù)與銀行信用直接相關(guān)的中間業(yè)務(wù)，如：擔(dān)保、承諾、承兌、信用證等業(yè)務(wù)，雖然不直接動用銀行的信貸資金，但與信貸資金的運(yùn)用直接相關(guān)，并以其為基礎(chǔ)，將來可能影響到資產(chǎn)負(fù)債表的構(gòu)成 ? 隨著社會經(jīng)濟(jì)情況的變化，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)也在不斷發(fā)展，從而它的性質(zhì)也發(fā)生了一些新的變化。 ? 商業(yè)銀行是從開展中間業(yè)務(wù)起家的、是從貨幣兌換業(yè)和貨幣經(jīng)營業(yè)者演變而來的： ? Trapezo———————— Banco—————— Bank ? （天平、西臘語） （凳子、意大利語） （銀行、英語） ? 我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的種類： ? 中國人民銀行根據(jù)商業(yè)銀行開辦中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險和復(fù)雜程度，分別實(shí)施審批制和備案制。 ? 發(fā)行 CDO的機(jī)構(gòu)先將固定收益?zhèn)鶛?quán)證券化，依不同信用品質(zhì)區(qū)分為高級、中級、低級／次順位、股本四個系列的分券（tranche），前三個系列銷售給投資人（通常是法人），股本系列則由發(fā)行者自行買回。信托方可以發(fā)行 3至 17種類型的 CMO CMO的創(chuàng)設(shè)過程 抵押貸款 發(fā)放和銀 行對其打包 GNMA 的擔(dān)保 發(fā) 行 GNMA 傳遞證券 投資銀行或 其他金融 機(jī)構(gòu)購買 GNMA債券 將 GNMA 債券放在 托管人那 里作為抵押 1 2 3 產(chǎn)生三種類型的 CMO 發(fā)行 CMO就等于實(shí)現(xiàn)了雙重證券化！ 三類 CMO債券的出售價格的總和通常會高于初始的傳遞證券的價格！ CMO架構(gòu)的例子： 該例資料以資產(chǎn)負(fù)債表的方式呈現(xiàn) 資產(chǎn) 負(fù)債 貸款組合 10500000 平均利率： %；服務(wù)費(fèi)： %；估計提前還本速度： 100PSA，所有債券未還清前殘值組不得還本 負(fù)債： 到期日 票面 面額 （年） 利率 A組債券 2年 11個月 8% 2020000 B組債券 6年 % 3000000 C組債券 8年 6個月 % 2500000 Z組債券 27年 6個月 10% 2500000 權(quán)益： 殘值組 500000 房屋抵押貸款中多出的 500000元乃作為上述各組債券的超額擔(dān)保，以殘值組表示其價值 ? Z組債券在 CMO之早期不收任何現(xiàn)金，并將其應(yīng)計利息轉(zhuǎn)計為本金，等到其他各組都被清償后才可收取本息之現(xiàn)金流量 ? 在本例中， Z組雖有 10%的利息可領(lǐng)，但都先撥給 A組， Z組的應(yīng)收利息則以每月復(fù)利累計滾入本金。如：在美國住房抵押貸款市場上曾有 12年平均壽命之說。 ? 改善銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低利率風(fēng)險 ? 降低流動性風(fēng)險 ? 表內(nèi)業(yè)務(wù)移到表外，更好地滿足資本充足要求 ? 無法定存款準(zhǔn)備金要求 ,不交存款保險費(fèi)。第 6章補(bǔ)充、貸款出售及證券化 第一節(jié)、貸款出售 ? 一、貸款出售的定義 ? 二、貸款出售的分類 ? 三、銀行及其他金融機(jī)構(gòu)出售貸款的原因 ? 四、阻礙貸款出售增長的因素 一、貸款出售的定義 ? 當(dāng)某銀行發(fā)放一筆貸款并將這筆貸款以有追索權(quán)
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