【正文】 清月 結(jié)，確保庫存現(xiàn)金的賬面余款與實際庫存額相符，銀行存款余款與銀行對賬單相符，現(xiàn)金、銀行日記賬數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款總賬數(shù)額相符。 （二） 財會人員都要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實 反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。 （三）財務(wù)人員在辦理會計事務(wù)中，必須堅持原則，照章辦事。 （四）財會人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、賬目、款項、公章、實物及未了事項等。 （五）公司嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員工作規(guī)則》等 法律法規(guī)關(guān)于會計核算一般原則、會計憑證和賬目、內(nèi)部審計和財產(chǎn)清查、成本清查等事項的規(guī)定。記賬原則采用權(quán)責發(fā)生制，以人民幣為 記賬本位幣。記載、書寫必須使用鋼筆或簽字筆，不得用鉛筆 及圓珠筆書寫。銀行賬戶只供本單位經(jīng) 營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴禁借賬戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。 （八）銀行賬戶印鑒的使用實行分管并用制，即財務(wù)章由出納保管，法人 代表和會計私章由會計保管，不準由一人統(tǒng)一保管使用。 （九）銀行賬戶往來應(yīng)逐筆登記入賬，不準多筆匯總高收，也不準以收抵 支記賬。 （十）財務(wù)人員要按時向國稅、地稅部門申報報表 （十一）領(lǐng)用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報正式 單據(jù)，（印稅務(wù)局章、財政局章并蓋有收款單位財務(wù)章）一切非正式單據(jù)不能作為報銷憑證；報銷憑證抬頭一定要寫上單位名稱。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險柜 完善制度、改進工作。 （十八）會計憑證應(yīng)按月、按序號每月裝訂成冊，表明起止時間（年度、 季度、月份及日期）、序號數(shù)、單據(jù)張 數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽名蓋章（包括制單、審核、記賬、主管），由總經(jīng)理指定專人歸檔保存。 （十九）本制度自發(fā)布之日起生效。送達財務(wù)后，方可申請項 目開 支費用。 （三）差旅費報銷由報銷人按公司差旅費報銷規(guī)定填寫 “差旅費報銷 單 ”， 經(jīng)出納審核后報項目經(jīng)理（部門經(jīng)理）簽字 , 由財務(wù)負責人 報總經(jīng)理審批后予以報銷。出差人員的住宿費超支自理，交通費按實際發(fā)生報銷 (寫明時間 ,事由 ),差旅補助按實際出差天數(shù)計算。 （四）報銷時間及報銷憑證的規(guī)定 ,最遲不能超過 10日 ,否則需由經(jīng)手 人直接報部門經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，財務(wù)予以報銷。 ，必須是稅務(wù)部門或財政局統(tǒng)一規(guī)定使用的。 （五）購置辦公用品及支付辦公費用，需有人員根據(jù)購置、審批計劃， 由經(jīng)手人填好現(xiàn)金或支票借款單，經(jīng)財務(wù)審核并由財務(wù)負責人報總經(jīng)理審批后領(lǐng)取現(xiàn)金 或支票。具體 規(guī)定詳見《財務(wù)報銷制度》 第二十二條 招標中心財務(wù)制度 一、招標文件及圖紙費用 招標文件費用 招標文件費用是不予退還的，根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 ——→ 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 ——→ 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 ——→ 將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人——→ 憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬 — —→ 登記票據(jù)傳遞登記本 ——→ 將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應(yīng)崗位簽收制證。 圖紙費用 圖紙的費用分為兩種，一種是直接出售，一種是需要投標單位退還的，具體情況視招標單位意見而定。 注：原則上只有收到現(xiàn)金才能開具收據(jù)，在收到銀行存款或下賬時需開具 收據(jù)的，核實收據(jù)上已寫有 “轉(zhuǎn)賬 ”字樣，后加蓋 “轉(zhuǎn)賬 ”圖章和財務(wù)結(jié)算章，并登記票據(jù)傳遞登記本后傳給相應(yīng)會計崗位。 注：退還圖紙的時候一定要檢查圖紙的數(shù)量、質(zhì)量，如數(shù)量不全或者損毀 嚴重則不予退還圖紙 費用。 三、開標過程費用 開標過程的費用包括會務(wù)費、餐費、評標專家費、交通費。 四、招標代理費 招標代理費根據(jù)代理合同的約定分為投標單位交納和招標單位交納兩種。 招標單位交納的情況，待甲乙雙方簽訂合同之后，由招標單位交納招標代理費，我單位出示招標代理費發(fā)票。 二、文件檔案的處理 各類公文材料收文由辦公室統(tǒng)一處理。 各類文件檔案得整理、利用、統(tǒng)計、保護工作由辦公室統(tǒng)一負責，以確保檔案的完整及價值的發(fā)揮。 各部門每月月底前將重要的、有價值的文件、合同等編號、分類登記造冊，交辦公室統(tǒng)一保管。各部門應(yīng)在立檔后，將總目錄及卷勞動合同管理 第二十四條 公司招用員工實行勞動合同制度，自員工轉(zhuǎn)入正式工之日起簽訂勞動合同，勞動合同由雙方簽字蓋章方能生效。 第二十六條 雙方協(xié)商一致可以變更勞動合同的內(nèi)容，包括變更合同期限、工作崗位、勞動報酬、違約責任等。 （ 4） 被依法追究刑事責任或勞動教養(yǎng) 的； （ 5） 法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形。 第二十八條 有下列情形之一，公司提前 30天書面通知員工，可以解除勞動合同： （ 1） 員工患病或非因工負傷，醫(yī)療期滿后，不能從事原工作，也不 能從事公 司另行安排的適當工作的； （ 2） 員工不能勝任工作，經(jīng)過培訓(xùn)或調(diào)整工作崗位，仍不能勝任工 作的，不 能勝任工作的情況包括： A、 未能完成工作職責范圍內(nèi)的全部工作； B、 無正當理由經(jīng)常不能按時完成工作職責范圍內(nèi)的工作； （ 3） 勞動 合同訂立時所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化，致使原勞動 合同無法 履行，經(jīng)協(xié)商不能達成協(xié)議的； （ 4） 法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形。 員工違反法律規(guī)定或勞動合同的約定解除勞動合同，應(yīng)賠償公司下列損失： （ 1） 公司錄用員工所支付的費用； （ 2） 公司為員工支付的培訓(xùn)費用，雙方另有約定的按約定辦理； （ 3） 因工作失職給公司造成的直接經(jīng)濟損失； （ 4） 勞動合同約定的其他賠償費用。 員工自動離職，屬于違法解除勞動合同，應(yīng)當按本規(guī)定第 18 條第二款的規(guī)定賠償公司的損失。 終止勞動合同，公司 可以不支付員工經(jīng)濟補償金；法律、法規(guī)、規(guī)章有特別規(guī)定的除外。 第三十六條 公司實施結(jié)構(gòu)工資制，員工的工資總額包括基本工資、績效工資、工齡工資、崗位工資。 第三十七條 休息日安排員工加班，公司可以安排員工補休而不支付加班工資。 第三十九條 公司以貨幣形式按月支付員工工資；每月 25日前發(fā)放前一個月工資。 第四十一條 員工醫(yī)療期在一年內(nèi)累計不超過六個月的，其病傷假工資為：工齡不滿五年者，為本人基本工資的 60%；工齡滿五年不滿十年者，為本人基本工資的 70%；工齡十年以上者，為本人基本工資的 80%。 第四十三條 因員工原因給公司造成經(jīng)濟損失的，公司可以要求員工賠償，并可從員工本人工資中扣除。 第四十四條 有下列情況之一，公司可以代扣或減發(fā)員工工資而不屬于克扣工資： （ 1） 代扣代繳員工個人所得稅； （ 2） 代扣代繳員工個人負擔的社會保險費； （ 3） 法院判決、裁定中要求代扣發(fā)撫養(yǎng)費、贍養(yǎng)費； （ 4） 扣除經(jīng)員工確認賠償給公司的費用； （ 5） 扣除員工違規(guī)違紀受到公司處罰的罰款； （ 6） 勞動合同約定的可以減發(fā)的工資； （ 7） 依法制定的公司規(guī)章制度規(guī)定可以減發(fā)的工資； （ 8） 經(jīng)濟效益下浮而減發(fā)的浮動工資； （ 9） 員工請事假而減發(fā)的工資； （ 10） 法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定可以扣除的工資或費用。 第四十六條 公司依法為員工辦理社會保險。 第四十八條 公司對員工進行安全教育和培訓(xùn)，使員工具備必要的安全生產(chǎn)意識，熟悉安全制度和安全操作規(guī)程，掌握本崗位的安全操作技能。并簽訂安全責任書協(xié)議。 （ 6） 一次遲到或早退 30分鐘以上的，應(yīng)辦理請假手續(xù)，否則以曠 工處理。 （ 8） 員工因故辭職，應(yīng)提前一個月向部門經(jīng)理或主管提交《辭職通 知書》， 試用期應(yīng)提前一周書面通知； （ 9） 員工辭職由部門經(jīng)理或主管批準，辭職獲批后，憑人事行政部 簽發(fā)的《離 職通知書》辦理移交手續(xù)。 第五十一條 員工必須遵守如下工作守則和職業(yè)道德： （ 1） 敬業(yè)樂業(yè)，勤奮工作，服從公司合法合理的正常調(diào)動和工作安 排； （ 2） 嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度、安全生產(chǎn)操作規(guī)程和崗位責任 制； （ 3） 工作期間，忠于職守，不消 極怠工，不干私活，不串崗，不吃 零食，不 打鬧嬉戲，不大聲說笑、喧嘩等，盡職盡責做好本職工作； （ 4） 平時要養(yǎng)成良好、健康的衛(wèi)生習慣，不隨地吐痰，不亂丟煙頭 雜物（辦 公區(qū)域內(nèi)不準抽煙），保持公司環(huán)境清潔；保持個人工作區(qū)域整潔，除工作必需用品外不準擺設(shè)其他玩物。 （ 6） 提倡增收節(jié)支，開源節(jié)流，節(jié)約用水、用電，（中午休息及下 班時間要 關(guān)閉所有耗電設(shè)備，包括燈、打印機、電腦、空 調(diào)，除工作外）嚴禁浪費公物和公物私用。 （ 8） 搞好公司內(nèi)部人際關(guān)系，團結(jié)友愛，不得無理取鬧、打架斗毆、 造謠生 事； （ 9） 關(guān)系公司，維護公司形象，敢于同有損公司形象和利益的行為 做