貨幣資金控制制度-其它制度表格-在線瀏覽
2024-08-08 11:30本頁(yè)面
【正文】 第七條 貨幣資金支付的批準(zhǔn)權(quán)限按責(zé)任大小進(jìn)行授權(quán)。 審批人應(yīng)當(dāng)根據(jù)上 述貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)權(quán)限的規(guī)定，嚴(yán)格在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批范圍。 各分公司、事業(yè)部可以參 照上述授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本單位各級(jí)負(fù)責(zé)人的責(zé)任大小和其他具體情況，自行擬定本單位的批準(zhǔn)權(quán)限并報(bào)公司總部備案。 第九條 簽字批準(zhǔn)后的貨幣資金支付通知書首先由本單位財(cái)務(wù)部門的貨幣資金核算人員或貨幣資金主管人員（財(cái)務(wù)部經(jīng)理）對(duì)貨幣資金的用途和批準(zhǔn)權(quán)限進(jìn)行審核，對(duì)超越支付范圍和批準(zhǔn)權(quán)限的，審核人員有權(quán)拒絕受理或要求補(bǔ)辦手續(xù)，批準(zhǔn)人拒不配合的，審核人員有權(quán)向批準(zhǔn)人的上級(jí)授權(quán)部門報(bào)告，貨幣資金支付通知書經(jīng)審核正確無(wú)誤后，由審核人員在通知書上簽字，然后交出納員填寫有關(guān)支付憑證，辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)。 第十條 公司總部和下屬各單位應(yīng)當(dāng)按照以下程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)。有關(guān)部門或個(gè)人用款時(shí)，應(yīng)當(dāng)提前向?qū)徟颂峤回泿刨Y金支付申請(qǐng)，注明款項(xiàng)的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證明資料。批準(zhǔn)人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾?qǐng)進(jìn)行審批。 （三） 支付復(fù)核。復(fù)核無(wú)誤后，由復(fù)核人在貨幣資金支付申請(qǐng)書上簽字并交由出納人員辦理支付手續(xù)。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無(wú)誤并經(jīng)復(fù)核人員簽字的支付申請(qǐng)，辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。 第三節(jié) 實(shí)施與執(zhí)行 第十二條 公司總部的庫(kù)存現(xiàn)金限額為 5000 元人民幣 ，各分公司20xx 元人民幣 。 第十三條 公司總部和各分公司必須嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)要優(yōu)先通過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，符合《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定以及確實(shí)無(wú)法辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算的貨幣資金支付業(yè)務(wù)，才可以用現(xiàn)金支付。因特殊情況需要坐支現(xiàn)金的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)開(kāi)戶銀行審查批準(zhǔn)。 嚴(yán)禁擅自挪用、借出貨幣資金，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應(yīng)立即將出納員調(diào)離崗位，由出納人員補(bǔ)足已擅自挪用、借出的貨幣資金 ， 并追究相應(yīng)的法律 責(zé)任。 第十六條 貨幣資金收入、支出要取得合理、合法的憑據(jù)。 第十七條 要嚴(yán)格按照《支付結(jié)算辦法》等國(guó)家有關(guān)規(guī)定，
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