【正文】 nagement almost from scratch. How to build QuanCheng Jinan Branch of China Merchants Bank for its own business characteristics based on modern bank credit risk management theory and practical experience on credit risk management theory and practical credit risk management system is of great practical significance. Credit risk management process, in fact, advance prevention of risk, a matter of control and postprocessing process, is a mechanism to achieve business objectives mercial bank established. Therefore, from the start of the real credit environment, the researchers explore the mercial bank credit business risk identification, assessment and analysis may predict risk and take measures to control the changes in IV objective conditions, reducing the probability of the risk occurring, which for the protection of mercial banks steady operations, to promote innovation and the development of bank credit business, has very important significance. In this paper, the status of mercial banks in the public credit business credit risk management are introduced, followed by analysis of the mercial banks in corporate credit business credit risk management problems, and the causes of these problems were analyzed. For mercial banks in the credit risk management of public business problems in China39。并以招商銀行濟南泉城路支行 G企業(yè)授信業(yè)務中的風險管理研究為例，提出相關的措施降低信貸風險。 本文對商業(yè)銀行對公授信業(yè)務中信貸風險管理的現(xiàn)狀進行介紹，接著分析了商業(yè)銀行對公授信業(yè)務中信貸風險管理存在的問題，并對產(chǎn)生這些問題的原因進行了分析。 信貸風險管理的過程，其實就是對風險進行事前防范、事中控制 和事后處理的過程，是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標所建立的一種機制。 招商銀行濟南泉城路支行至今也不過只有數(shù)十年的時間，信貸風險管理幾乎是從零開始。因為信貸管理不散而導致的悲劇也此起彼伏。 管理信貸風險是銀行的核心技能。對公授信業(yè)務操作風險的另一特點就是，一旦出現(xiàn)操作風險與信用風險的藕合，所造成的信貸資產(chǎn)損失往往遠大于純粹的信用風險。 I 摘要 對公授信業(yè)務是當前我國商業(yè)銀行的支柱性業(yè)務，同時也是商業(yè)銀行操作風險高發(fā)業(yè)務之一。與會計業(yè)務系統(tǒng)及個人銀行業(yè)務等操作風險高發(fā)業(yè)務相比，對公授信業(yè)務操作風險的發(fā)生率可能相對較低，但由于對公授信業(yè)務的批發(fā)業(yè)務特點，其單件風險事件的損失卻遠大于前兩類業(yè)務。因此，加強商業(yè)銀行對公授信業(yè)務領域的風險防范，提高商業(yè)銀行對公業(yè)務中信貸風險管理水平，對有效降低商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)損失，改善商業(yè)銀行的經(jīng)營狀 況具有重大意義。自從有了銀行之后，人們就沒有停止過對信貸風險的研究。 2020 年 6 月美國印地麥克銀行（ IndyMacBank）的倒閉就是最近的佐證。如何在現(xiàn)代銀行信貸風險管理理論和實踐經(jīng)驗的基礎上構建適合招商銀行濟南泉城路支行自身業(yè)務特點的信貸風險管理理論和務實的信貸風險管理體系具有十分重大的現(xiàn)實意義。因此，從我國現(xiàn)實的信貸環(huán)境出發(fā)，研究探討商業(yè)銀行授信業(yè)務的風險識別、評估和分析，預測風險發(fā)生的可能并采取措施控制客觀條件的變化，降低風險發(fā)生的概率，這對于保障商業(yè)銀行穩(wěn)健運營，促進銀行信貸業(yè)務的創(chuàng)新和發(fā)展，具有十分重要的意義。針對商業(yè)銀行對公業(yè)務中信貸風險管理存在的問題，提出進一步完善我國商業(yè)銀行對公業(yè) 務信貸風險管理的建議。希望本文的研究能為完善我國商業(yè)銀行對公業(yè)務信貸的風險管理制度，降低對公業(yè)務中的信貸風險有一定的借鑒意義。s mercial banks to make further remendations to improve public services for credit risk management. And G Enterprise Risk Management in the credit business QuanCheng Jinan Branch of China Merchants Bank, for example, propose relevant measures to reduce credit risk. This study hopes to improve public services for China39。我國的商業(yè)銀行可以把授信當成是一個拓展業(yè)務的一個手段，能夠很好的提升商業(yè)的存貸款客戶數(shù)量。所以，如果商業(yè)銀行若不能有效的 對授信業(yè)務的風險進行控制，就會形成大量的不良貸款，這樣就使銀行遭受重大損失。早期的銀行，如 1300 至 1345 年間曾主宰歐洲銀行業(yè)的 Bardi， Peruzzi 及 Acciaiuli 等銀行，因過度放款導致信貸風險增大而最終崩潰。 在經(jīng)濟全球化的今天，面對波 動巨大的金融市場，我國的商業(yè)銀行在這樣的大環(huán)境下尋求發(fā)展和成長，就必須要培養(yǎng)商業(yè)銀行的風險管理意識和能力。商業(yè)銀行在對授信業(yè)務風險進行控制效果的好壞，直接會對商業(yè)銀行的盈利造成一定的影響。本文以“招商銀行濟南泉城路支行 G 企業(yè)授信業(yè)務中的信貸風險管理研究”為題，旨在從銀行對公授信業(yè)務經(jīng)理人角度，對商業(yè)銀行對公授信業(yè)務中 信貸風險防范進行研究，以期實現(xiàn)對商業(yè)銀行對公業(yè)務中信貸風險管理的提升，提高招商銀行濟南泉城路支行抵御風險進行風險防范的能力。同時提出了對公授信業(yè)務中信貸風險的針對性對策，對于招商銀行濟南泉城路支行對公授信業(yè)務中信貸風險管理工作具有一定的借鑒意義。進入 20 世紀 70 年代，隨著信息經(jīng)濟學的發(fā)展，經(jīng)濟學家開始將制度經(jīng)濟學理論和信息經(jīng)濟學理論用于信貸風險管理，系統(tǒng)而深刻地解釋了信貸風險的成因，使信貸風險管理進入了一個新的階段。Lelend(1977)主要是以風險偏好作為信貸風險管理研究的出發(fā)點，他認為由于企業(yè)存在著風險偏好，所以就會形成不同的融資方式，企業(yè)為了能夠盡可能的降低其風險，而選擇外部融資的方式，而對于銀行來說，由于存在著信息不對稱，不能對貸款申請企業(yè)真實的經(jīng)營狀況進行了解，從而不能夠對 信貸風險作出確切的評估，這樣就會對銀行造成一定的風險。由于銀行和申請貸款企業(yè)之間存在著信息不對稱的情況 ,所以在信貸過程中會給雙方造成一定的影響 ,對于銀行來說 ,其為了能夠獲得更多的信息 ,會投入大量的資源對申請貸款的企業(yè)進行評估 ,從 3 而能夠有效的降低銀行信貸風險。 Kanatas amp。他們發(fā)現(xiàn) ,一些經(jīng)營狀況不好 ,而且其風險比較高的企業(yè)總是愿意承擔高昂的貸款成本 ,并且他們不會選擇擔保貸款的形式 。所以他們認為商業(yè)銀行在對企業(yè)進行授信的過程中 ,對企業(yè)進行風險程度的分類。 Besanko(1987)在對信貸的分析中，其以擔保的角色作為出發(fā)點，其認為只有在企業(yè)進行貸款申請中，如果貸款的擔保成本 為 0 的時候，商業(yè)銀行才能對申請貸款的企業(yè)的風險給予合理的評估。 Hofomstrom(2020)經(jīng)過研究發(fā)現(xiàn)企業(yè)資本的大小會對銀行是否發(fā)放貸款造成一定的影響，一般情況下企業(yè)資本數(shù)額越大，銀行發(fā)放貸款的可能性和數(shù)額也會越大。 （二）國內(nèi)研究現(xiàn)狀 我國的貸款提供機構由于受到地方政府以及信貸配給政策的影響 ,其資產(chǎn)的風險受到很大的影響。由于這種信貸方式的存在 ,會存在著很多的集團公司會把信貸資金分配給一些經(jīng)營狀況惡劣的子公司 ,這些行為銀行不能對其進行有效的監(jiān)督和管理 ,這樣銀行的風險大大的提高。銀行與企業(yè)之間的信息不對 4 稱度與企業(yè)的大小存在一定的相關性 ,由于存在信息不對成 ,所以就產(chǎn)生了信貸的配額問題。我國的商業(yè)銀行和企業(yè)之間存在著巨大的信息不對稱 ,特別是一些大的企業(yè)的信貸風險要等到一段時間之后才會被發(fā)現(xiàn) ,而這個時候銀行所承受的信貸風險已經(jīng)非常的嚴重了。 謝平 (2020)指出我國商業(yè)銀行授信風險管理主要是產(chǎn)權結構問題造成的，政企不分的公司治理結構必然導致銀行不斷出現(xiàn)大量不良資產(chǎn)，作為銀行業(yè)主體的國有商業(yè)銀行的不良貸款目前仍是很嚴重的。 我國的商業(yè)銀行由于風 險預警機制的建立還有待于進一步的完善，所以我國的商業(yè)銀行為了能夠對信貸風險進行防范，通過對申請貸款的企業(yè)進行篩選。 由于商業(yè)銀行對公授信業(yè)務中信貸風險的存在，當然招商銀行也不例外，這就需要招行需要使用相應的措施。另外的也有一些學者結合我國商業(yè)銀行的特殊狀況，提 出商業(yè)銀行對國外的一些模型和方法的使用中要結合我國的信貸環(huán)境。 四、方法與思路 （一）研究方法 （ 1）文獻綜述法。 5 （ 2）理論聯(lián)系實際的分析方法。 （ 3）運用實證分析、系統(tǒng)分析和比較分析的方法，對商業(yè)銀行提高信貸風險業(yè)務管理水平體系構建現(xiàn)狀進行詳細分析，找出存在的問題，分析并提出建議。然后著重分析信 貸風險的特征、類型，并從客戶及銀行兩個角度對公授信業(yè)務中信貸風險進行分析，從兩方面剖析對公授信業(yè)務中信貸風險產(chǎn)生的原因。 7 第二章 相關理論概述 一、商業(yè)銀行對公授信業(yè)務中的授信業(yè)務概述 （一）商業(yè)銀行對公授信的概念 根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的規(guī)定，對授信作出了以下解釋：所謂授信，是指商業(yè)銀行根據(jù)客戶的信用需求，按照規(guī)定的程序和要求，通過對客戶的調(diào)查、審查，最終確定的授予客戶一定融資額度的業(yè)務。對公授信從授信對象而言是公 司行為，而非個人行為，對于公司的各種資產(chǎn)狀況、公司資質(zhì)等方面可以有更公開更透明的方式獲得，同時公司行為由整個公司進行負責，對于銀行而言，對公授信業(yè)務中信貸風險較對私授信小。從商業(yè)活動中看，商業(yè)銀行對公授信對企業(yè)而言是異常重要的保證，有了銀行擔保，企業(yè)的信用度得到了更大的保證，從事商業(yè)活動的可信度也得到了提高，而商業(yè)銀行也從對公授信中獲利，所以對公授信對于商業(yè)銀行和企業(yè)而言 是兩全其美的商業(yè)行為。 信貸管理的基本原則主要有： 安全性原則，指銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務的過程中盡量減少和避免信貸資金遭受風險和損失。 收益性原則，指通過合理的運用資金，提高信貸資金的使用效益，謀取利潤最大化，力求銀行 自身的經(jīng)濟效益和社會效益的統(tǒng)一。 二、商業(yè)銀行信貸風險的概念和種類 （一）信貸風險的定義 資金的時間價值，資產(chǎn)定價和信貸管理被認為是現(xiàn)代金融理論三大支柱。 3 另一方面是指信貸資產(chǎn)損失的不確定性，損失的不確定性既包括數(shù)量上的不確定性，表現(xiàn)在貸款的本金和利息是全部收回還是部分收回，又包括時間上的不確定性，表現(xiàn)在貸款的本金和利息能不能在約定的期限內(nèi)按時收回。 6 （二）金融風險與信貸風險 1895 年，美國學者海斯首先從經(jīng)濟學意義上提出風險的定義，認為它是損失發(fā)生的可能性。洛倫茲在權威的《新帕爾格雷夫經(jīng)濟學大辭典》中，風險被等同于不確定性，認為：“風險現(xiàn)象，或者說不確定性或不完全信息現(xiàn)象，在經(jīng)濟生活中無處不在。②風險是指實際結果和預期結果的偏離或偏差程度 。 由此我們認為：金融風險是指未來結果的不確定性或波動性，主要包括未來 9 收益、資產(chǎn)或債務價值的波動性或不確定性。 信貸風險，從廣義上說，是指貸款收益的不確定性或波動性。另一方面是指信貸資產(chǎn)損失的不確定性，既包括數(shù)量上的不確定性，表現(xiàn)在貸款的本金和利息是全部收回還是部分收回或者零收回；又包括時間上的不確定性，其具體的表現(xiàn)是，貸款的本金和利息能否在約定的期限內(nèi)按時收回并不確定。因此，我們經(jīng)常使用的是狹義的信貸風險概念，即信貸資產(chǎn)在未來損失的可能性。例如，利率、匯率價格的波動，以及由于債務人財務狀況惡化而導致違約的可能性等，都會給銀行信貸資產(chǎn)的價值和收益帶來風險。風險事件是指商業(yè)銀行整個授信過程中所發(fā)生的一些預計的或未預計的、會對銀行信貸資產(chǎn)的收益產(chǎn)生不利影響或者帶來損失的潛在事件。 金融市場風險 金融市場風險是指由于利率、匯率 、信貸資產(chǎn)價格等不利波動而導致的信貸資產(chǎn)損失的可能性。目前許多商業(yè)銀行開發(fā)浮動利率貸款新產(chǎn)品來規(guī)避利率風險，通過貨幣互換、掉期、遠期合約等金融工程技術來規(guī)避匯率