全面預(yù)算管理流程-展示頁
2024-12-30 03:57本頁面
【正文】 責任 預(yù)算管理辦公室主任 關(guān)鍵點 1 4 預(yù)算管理委員會審議單位職責、預(yù)算指標、歸口管理職責的初稿 預(yù)算管理委員會主席 關(guān)鍵點 2 5 設(shè)計更新全面預(yù)算管理流程；設(shè)計更新全面預(yù)算編制表單；設(shè)計更新預(yù)算編制說明模板 預(yù)算管理辦公室主任 6 預(yù)算管理委員會審議全面預(yù)算管理流程、表單、說明模板 預(yù)算管理委員會主 席 7 形成設(shè)計院全面預(yù)算管理體系，并正式發(fā)布 預(yù)算管理委員會主席 5． 流程圖 1 . 2 預(yù) 算 啟 動 流 程 圖通 過形 成 設(shè) 計 院全 面 預(yù) 算 管 理 體 系 并 發(fā) 布761結(jié) 束預(yù) 算 管 理 委 員 會全面預(yù)算啟動3審 批更 新 設(shè) 計 院預(yù) 算 管 理 委 員 會 成 員 名 單準備啟動階段2預(yù) 算 管 理 辦 公 室審核發(fā)布階段設(shè) 計 院 年 度 全 面 預(yù) 算準 備 工 作 動 員 會1 、 核 準 各 預(yù) 算 單 位 職 責2 、 落 實 各 預(yù) 算 單 位 全 面 預(yù) 算 指 標3 、 落 實 歸 口 管 理 部 門 責 任1 、 設(shè) 計 更 新 全 面 預(yù) 算 管 理 流 程2 、 設(shè) 計 更 新 全 面 預(yù) 算 編 制 表 單3 、 設(shè) 計 更 新 預(yù) 算 編 制 說 明 模 板審 批通 過提 交提 交不 通 過不 通 過45K 1K 2開 始 4 （三）全面預(yù)算編制和審批流程 1． 適用范圍 本流程適用于全面預(yù)算編制和審批過程。 2． 流程起點和終點 起點：全面預(yù)算管理委員會 更新名單 。 終點：預(yù)算管理委員會審議通過年度預(yù)算目標，并正式發(fā)布。全全 面面 預(yù)預(yù) 算算 管管 理理 流流 程程 1 目 錄 一、全面預(yù)算管理流程 ............................................................................................... 1 （一）全面預(yù)算目標制定流程 ................................................................................ 1 （二）全面預(yù)算啟動流程 ........................................................................................ 2 （三）全面預(yù)算編制和審批流程 ............................................................................ 4 （四）全面預(yù)算事前審批流程 ................................................................................ 5 （五）預(yù)算外事項審批流程 .................................................................................... 6 （六）超預(yù)算事項審批流程 .................................................................................... 8 （七）全面預(yù)算評價流程 ........................................................................................ 9 （八）全面預(yù)算調(diào)整流程 ...................................................................................... 10 二、全面預(yù)算編制流程 ............................................................................................. 12 （一）已知項目收入預(yù)算編制流程 ...................................................................... 12 （二）未知項目收入預(yù)算編制流程 ...................................................................... 14 （三）回款預(yù)算編制流程 ...................................................................................... 15 （四）外單位配合費預(yù)算編制流程 ...................................................................... 16 （五）業(yè)務(wù)成本費用預(yù)算編制流程 ...................................................................... 18 （六）資本支出預(yù)算編制流程 .............................................................................. 20 1 一、 全面 預(yù)算 管理 流程 （一）全面預(yù)算目標制定流程 1． 適用范圍 本流程適用于年度預(yù)算目標的制定工作。 2． 流程起點和終點 起點：預(yù)算管理辦公室提請制定年度預(yù)算目標。 3． 流程涉及的部門 主推部門：預(yù)算管理辦公室 協(xié)助部門： 企業(yè) 發(fā)展部、市場部、計劃部、財務(wù)部 4． 流程說明 節(jié)點 節(jié)點操作說明 責任崗位 關(guān)鍵點 1 預(yù)算管理辦公室 向公司預(yù)算管理委員會提請制定下一年度預(yù)算目標 預(yù)算管理辦公室主任 2 預(yù)算管理委員會制定年度預(yù)算目標 預(yù)算管理委員會主席 3 設(shè)計院戰(zhàn)略目標分解及預(yù)算年度經(jīng)濟形勢分析 企業(yè) 發(fā)展部總經(jīng)理 關(guān)鍵點 1 4 預(yù)算年度市場分析及競爭策略分析 市場部總經(jīng)理 5 計劃分析及生產(chǎn)運營分析 計劃部總經(jīng)理 6 公司財務(wù)運行情況分析 財務(wù)部總經(jīng)理 7 上年度全面預(yù)算執(zhí)行情況分析 預(yù)算管理辦公室主任 關(guān)鍵點 2
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