【正文】 公 室部 門 資 產(chǎn) 購(gòu) 置 預(yù) 算K 2通 過(guò)56結(jié) 束K 3形 成 設(shè) 計(jì) 院資 本 支 出 預(yù) 算 終 稿 并 發(fā) 布審 批提 交不 通 過(guò)制 定 資 本 支 出 限 額 標(biāo) 準(zhǔn)開(kāi) 始K 1 。 2． 流程起點(diǎn)和終點(diǎn) 起點(diǎn)： 預(yù)算管理辦公室制定資本支出限額管理標(biāo)準(zhǔn) 。 3． 流程涉及的部門 主推部門： 計(jì)劃 部 17 協(xié)助部門： 人力資源 部 4． 流程說(shuō)明 節(jié)點(diǎn) 節(jié)點(diǎn)操作說(shuō)明 責(zé)任部門 關(guān)鍵點(diǎn) 1 編制預(yù)算年度預(yù)計(jì)完成工作量預(yù)算 計(jì)劃部 2 預(yù)計(jì) 生產(chǎn)員工年初數(shù)量，并交計(jì)劃部 人力資源部 3 預(yù)計(jì) 生產(chǎn)員工預(yù)計(jì)凈增加數(shù)，并交計(jì)劃部 人力資源部 關(guān)鍵點(diǎn) 1 4 編制勞產(chǎn)率預(yù)算 計(jì)劃部 關(guān)鍵點(diǎn) 2 5 形成 內(nèi)部預(yù)計(jì)完成工作量預(yù)算 計(jì)劃部 6 預(yù)計(jì) 新增員工預(yù)計(jì)勞產(chǎn)率 計(jì)劃部 關(guān)鍵點(diǎn) 3 7 形成 新增員工預(yù)計(jì)完成工作量預(yù)算 計(jì)劃部 8 形成外包預(yù)計(jì)完成工作量預(yù)算 計(jì)劃部 9 編制外單位配合費(fèi)率預(yù)算 計(jì)劃部 10 形成預(yù)算年度外單位配合費(fèi)預(yù)算 計(jì)劃部 11 預(yù)計(jì) 以前未付外單位配合費(fèi) 計(jì)劃 部 12 形成外單位配合費(fèi)總 額預(yù)算 計(jì)劃部 13 預(yù)計(jì)預(yù)算年度外單位配合費(fèi)支付比例 計(jì)劃部 關(guān)鍵點(diǎn) 4 14 形成設(shè)計(jì)院 外單位配合費(fèi) 預(yù)算初稿，并提交預(yù)算審批機(jī)構(gòu) 計(jì)劃 部 15 預(yù)算審批機(jī)構(gòu)審批 預(yù)算審批機(jī)構(gòu) 關(guān)鍵點(diǎn) 5 16 形成設(shè)計(jì)院 外單位配合費(fèi) 預(yù)算終稿，并正式發(fā)布 預(yù)算管理委員會(huì) 18 5． 流程圖 2 . 4 外 單 位 配 合 費(fèi) 預(yù) 算 流 程 圖通 過(guò)審 批形 成 設(shè) 計(jì) 院外 單 位 配 合 費(fèi) 預(yù) 算 初 稿人 力 資 源 部 預(yù) 算 審 批 機(jī) 構(gòu)形 成 設(shè) 計(jì) 院 外 單 位配 合 費(fèi) 預(yù) 算 終 稿 并 發(fā) 布計(jì) 劃 部2149K 6開(kāi) 始提 交不 通 過(guò)預(yù) 算 年 度預(yù) 計(jì) 完 工 工 作 量生 產(chǎn) 員 工 年 初 數(shù) 量勞 產(chǎn) 率 預(yù) 算內(nèi) 部 預(yù) 計(jì)完 成 工 作 量生 產(chǎn) 員 工預(yù) 計(jì) 凈 增 加 數(shù)新 增 員 工預(yù) 計(jì) 勞 產(chǎn) 率新 增 員 工 預(yù) 計(jì)完 成 工 作 量外 包 預(yù) 計(jì)完 成 工 作 量外 單 位 配 合 費(fèi) 率預(yù) 算預(yù) 算 年 度外 單 位 配 合 費(fèi)以 前 未 付外 單 位 配 合 費(fèi)外 單 位 配 合 費(fèi) 總 額預(yù) 算 年 度 外 單 位配 合 費(fèi) 支 付 比 例結(jié) 束56K 2K 3K 1781 011 41 51 61 231 1231 0K 4 （ 五 ） 業(yè)務(wù)成本費(fèi)用預(yù)算編制流程 1． 適用范圍 本流程適用于業(yè)務(wù)成本費(fèi)用編制和審批的過(guò)程。 終點(diǎn)：預(yù)算管理委員會(huì)審議 通過(guò) 回款預(yù)算方案，并正式發(fā)布。 2． 流程起點(diǎn)和終點(diǎn) 起點(diǎn)：市場(chǎng)部 編制 未知項(xiàng)目省公司投資額 預(yù)算 。 3． 流程涉及的部門 主推部門：預(yù)算管理辦公室 協(xié)助部門：各預(yù)算責(zé)任單位 4． 流程說(shuō)明 節(jié)點(diǎn) 節(jié)點(diǎn)操作說(shuō)明 責(zé)任崗位 關(guān)鍵點(diǎn) 1 發(fā)布預(yù)算調(diào)整通知 預(yù)算管理辦公室 2 編制預(yù)算調(diào)整方案 預(yù)算責(zé)任 單位 3 調(diào)整預(yù)算的必要性審核 預(yù)算管理辦公室 關(guān)鍵點(diǎn) 1 4 形成預(yù)算調(diào)整草案， 并 提交公司預(yù)算管理委員會(huì)審核 預(yù)算管理辦公室 5 審核預(yù)算調(diào)整的合理性 預(yù)算管理委員會(huì) 關(guān)鍵點(diǎn) 2 6 通過(guò)審核，同意調(diào)整，確定預(yù)算調(diào)整目標(biāo)；不通過(guò)審核，不予調(diào)整預(yù)算 預(yù)算管理委員會(huì) 7 組織預(yù)算調(diào)整工作 預(yù)算管理辦公室 8 根據(jù)預(yù)算調(diào)整目標(biāo)，編制調(diào)整預(yù)算 預(yù)算責(zé)任單位 9 預(yù)算工作組審核 預(yù)算責(zé)任單位 關(guān)鍵點(diǎn) 3 10 匯總平衡 預(yù)算管理辦公室 11 形成預(yù)算調(diào)整初稿 預(yù)算管理辦公室 12 預(yù)算管 理委員會(huì)審批 預(yù)算管理委員會(huì) 13 形成預(yù)算調(diào)整終稿，并正式發(fā)布 預(yù)算管理委員會(huì) 12 5． 流程圖 1 . 8 預(yù) 算 調(diào) 整 流 程 圖391審核發(fā)布階段結(jié) 束預(yù) 算 管 理 辦 公 室發(fā) 布 預(yù) 算 調(diào) 整 通 知形 成 設(shè) 計(jì) 院預(yù) 算 調(diào) 整 終 稿 并 發(fā) 布形 成預(yù) 算 調(diào) 整 草 案必 要 性審 核各 預(yù) 算 責(zé) 任 單 位調(diào) 整 預(yù) 算初審及預(yù)算調(diào)整階段845預(yù) 算 管 理 委 員 會(huì)申請(qǐng)調(diào)整階段形 成 設(shè) 計(jì) 院預(yù) 算 調(diào) 整 初 稿組 織 預(yù) 算調(diào) 整 工 作預(yù) 算 責(zé) 任 單 位合 理 性審 核確 定 預(yù) 算調(diào) 整 方 案不 予 調(diào) 整通 過(guò)通 過(guò) 不 通 過(guò)76預(yù) 算 工 作 組審 核匯 總 平 衡審 批不 通 過(guò)通 過(guò)通 過(guò)提 交不 通 過(guò)不 通 過(guò)通 過(guò)編 制 預(yù) 算 調(diào) 整 方 案K 1K 2K 3開(kāi) 始1 11 21 021 3 二、 全面預(yù)算編制流程 （一）已知項(xiàng)目收入預(yù)算編制流程 1． 適用范圍 本流程適用于已知項(xiàng)目收入編制和審批的過(guò)程。 終點(diǎn)：正式發(fā)布全面預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告。 2． 流程起點(diǎn)和終點(diǎn) 起點(diǎn)：預(yù)算責(zé)任單位提出超預(yù)算事項(xiàng)申請(qǐng)。 3． 流程涉及的部門 主推部門：預(yù)算監(jiān)控責(zé)任單位 協(xié)助部門：各預(yù)算責(zé)任單位 6 4． 流程說(shuō)明 節(jié)點(diǎn) 節(jié)點(diǎn)操作說(shuō)明 責(zé)任崗位 關(guān)鍵點(diǎn) 1 預(yù)算責(zé)任單位提出業(yè)務(wù)申請(qǐng) 預(yù)算責(zé)任單位 2 審核是否為預(yù)算內(nèi)事項(xiàng) 預(yù)算監(jiān)控單位 關(guān)鍵點(diǎn) 1 3 審核是否為 在預(yù)算限額內(nèi) 預(yù)算監(jiān)控單位 關(guān)鍵點(diǎn) 2 4 審核是否符合預(yù)算審批條件 預(yù)算監(jiān)控單位 關(guān)鍵點(diǎn) 3 5 符合預(yù)算審批條件，批準(zhǔn)申請(qǐng) 預(yù)算監(jiān)控單位 6 不符合預(yù)算審批條件，否決 申請(qǐng) 預(yù)算監(jiān)控單位 7 執(zhí)行審批結(jié)果 預(yù)算監(jiān)控單位 8 預(yù)算外事項(xiàng)直接進(jìn)入預(yù)算外事項(xiàng)審批流程 9 超預(yù)算事項(xiàng)直接進(jìn)入超預(yù)算事項(xiàng)審批流程 5． 流程圖 1 . 4 預(yù) 算 監(jiān) 控 流 程 圖是 否 為 預(yù) 算 內(nèi)事 項(xiàng) 5批 準(zhǔn)預(yù) 算 申 請(qǐng)3