上市公司獨(dú)立董事制度范本-文庫(kù)吧資料
2025-01-19 07:41本頁(yè)面
【正文】 l 由于規(guī)范獨(dú)立董事法律法規(guī)的不健全，導(dǎo)致獨(dú)立董事的職權(quán)不明確，缺乏可操作性。在實(shí)際工作中獨(dú)立董事的權(quán)利無(wú)法得到保障，自然也就難以發(fā)揮應(yīng)有的作用。l 獨(dú)立董事的職責(zé)和權(quán)限尚不十分明確。這些文件大都是在某一個(gè)方面對(duì)獨(dú)立董事的職權(quán)進(jìn)行規(guī)范，缺乏系統(tǒng)性，難以做到有法可依。該條規(guī)定是再原則性不過(guò)的了 。問(wèn)題二：獨(dú)立董事的效用性 1 l 獨(dú)立董事制度的法律規(guī)范尚不完善。經(jīng)理層掌握著獨(dú)立董事薪酬的予奪大權(quán)。l 獨(dú)立董事的薪酬及其支付方式使得獨(dú)立董事難以獨(dú)立。一旦獨(dú)立董事不順從大股東或者大股東的代表—— 公司董事會(huì)，將會(huì)自身難保。在推薦、任命、續(xù)聘和罷免各個(gè)環(huán)節(jié)，無(wú)不體現(xiàn)大股東的意志。l 中國(guó)證監(jiān)會(huì)在上市公司設(shè)立獨(dú)立董事的重要目的之一是希望借此解決普遍存在的 “ 一股獨(dú)大 ” 問(wèn)題。 l 公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)獨(dú)立董事與公司管理層的溝通工作，積極為獨(dú)立董事履行職責(zé)創(chuàng)造必要的條件。 l 獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)公司年度內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告發(fā)表意見。上述事項(xiàng)應(yīng)有書面記錄，必要的文件應(yīng)有當(dāng)事人簽字。l 公司應(yīng)在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具初步審計(jì)意見后和召開董事會(huì)會(huì)議審議年報(bào)前，至少安排一次獨(dú)立董事與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師的見面會(huì)，溝通審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。l上述事項(xiàng)應(yīng)有書面記錄，必要的文件應(yīng)有當(dāng)事人簽字。l 在年度報(bào)告編制期間，公司管理層應(yīng)向獨(dú)立董事全面匯報(bào)公司本年度的經(jīng)營(yíng)情況和重大事項(xiàng)的進(jìn)展情況。獨(dú)立董事應(yīng)在上市公司 2023年年報(bào)的編制和披露過(guò)程中，切實(shí)履行獨(dú)立董事的責(zé)任和義務(wù)，勤勉盡責(zé)。 三、獨(dú)立董事年報(bào)工作制度獨(dú)立董事年報(bào)工作制度 1l 2023年 12月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于做好上市公司 2023年年度報(bào)告及相關(guān)工作的通知》，要求各上市公司建立獨(dú)立董事年報(bào)工作制度?！ 〕鲜鼋蛸N外，獨(dú)立董事不應(yīng)從該上市公司及其主要股東或有利害關(guān)系的機(jī)構(gòu)和人員取得額外的、未予披露的其他利益?！ 。ㄎ澹┥鲜泄緫?yīng)當(dāng)給予獨(dú)立董事適當(dāng)?shù)慕蛸N?！ 。ㄈ┆?dú)立董事行使職權(quán)時(shí)，上市公司有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)積極配合，不得拒絕、阻礙或隱瞞，不得干預(yù)其獨(dú)立行使職權(quán)。上市公司董事會(huì)秘書應(yīng)積極為獨(dú)立董事履行職責(zé)提供協(xié)助，如介紹情況、提供材料等?！ ∩鲜泄鞠颡?dú)立董事提供的資料，上市公司及獨(dú)立董事本人應(yīng)當(dāng)至少保存 5年。凡須經(jīng)董事會(huì)決策的事項(xiàng)，上市公司必須按法定的時(shí)間提前通知獨(dú)立董事并同時(shí)提供足夠的資料，獨(dú)立董事認(rèn)為資料不充分的，可以要求補(bǔ)充。l 獨(dú)立董事發(fā)表意見采取書面方式。l 獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就上述事項(xiàng)發(fā)表以下幾類意見之一：同意；保留意見及其理由；反對(duì)意見及其理由；無(wú)法發(fā)表意見及其障礙。 如上述提議未被采納或上述職權(quán)不能正常行使，公司應(yīng)將有關(guān)情況予以披露。；；；；。l 如果公司董事會(huì)下設(shè)薪酬、審計(jì)、提名等委員會(huì)的，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在委員會(huì)成員中占有二分之一以上的比例。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)向公司年度股東大會(huì)提交全體獨(dú)立董事年度報(bào)告書，對(duì)其履行職責(zé)的情況進(jìn)行說(shuō)明。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開股東大會(huì)改選獨(dú)立董事，逾期不召開股東大會(huì)的獨(dú)立董事可以不再履行職責(zé)。獨(dú)立董事辭職應(yīng)向董事會(huì)提交書面辭職報(bào)告，對(duì)任何與其辭職有關(guān)或其認(rèn)為有必要引起公司股東和債權(quán)人注意的情況進(jìn)行說(shuō)明。提前免職的，公司應(yīng)將其作為特別披露事項(xiàng)予以披露，被免職的獨(dú)立董事認(rèn)為公司的免職理由不當(dāng)?shù)?，可以作出公開的聲明。 獨(dú)立董事的更換l 獨(dú)立董事連續(xù) 3次未親自出席董事會(huì)會(huì)議的，由董事會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)予以撤換。公司董事會(huì)對(duì)被提名人的有關(guān)情況有異議的，同時(shí)報(bào)送董事會(huì)的書面意見。l 在選舉獨(dú)立董事的股東大會(huì)召開前，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定公布上述內(nèi)容 獨(dú)立董事的選舉l 獨(dú)立董事需經(jīng)股東大會(huì)選舉決定。提名人應(yīng)當(dāng)充分了解被提名人職業(yè)、學(xué)歷、職稱、詳細(xì)的工作經(jīng)歷、全部兼職等情況，并對(duì)其擔(dān)任獨(dú)立董事的資格和獨(dú)立性發(fā)表意見。 獨(dú)立董事的提名l 公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或者合并持有公司已發(fā)行股份 1%以上的股東可以提出獨(dú)立董事候選人，并經(jīng)股東大會(huì)選舉決定。 l 根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于做好獨(dú)立董事任職資格備案工作的通知》，由于公司貸款銀行、供貨商、經(jīng)銷商等單位與上市公司存在利害關(guān)系，原則上此類單位任職人員不得擔(dān)任公司獨(dú)立董事。 獨(dú)立董事的獨(dú)立性 2l 關(guān)于 “ 為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員 ” 的范圍l 根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于做好獨(dú)立董事任職資格備案工作的通知》，中介機(jī)構(gòu)中為上市公司提供中介服務(wù)的項(xiàng)目組全體人員及各級(jí)復(fù)核人員、在報(bào)告上簽字的人員、合伙人及主要負(fù)責(zé)人在服務(wù)期內(nèi)及服務(wù)期滿一年內(nèi)不得擔(dān)任上市公司獨(dú)立董事，其它人員可以擔(dān)任。獨(dú)立董事任職 2年內(nèi)至少參加一次后續(xù)培訓(xùn)。 獨(dú)立董事的任職條件l 獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)具備與其行使職權(quán)相適應(yīng)的任職條件，擔(dān)任獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)符合下列基本條件：（一）根據(jù)法律、行政法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，具備擔(dān)任上市公司董事的資格；（二）具有獨(dú)立性；（三）具備公司運(yùn)作的基本知識(shí)，熟悉相關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章及規(guī)則；（四）具有五年以上法律、經(jīng)濟(jì)或者其他履行獨(dú)立董事職責(zé)所必需的工作經(jīng)驗(yàn)；（五）公司章程規(guī)定的其他條件。l 獨(dú)立
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