上市公司獨(dú)立董事的職責(zé)-corporategovern-文庫吧資料
2025-01-19 07:24本頁面
【正文】 露和審計(jì)方面的丑聞 ? 當(dāng)今公司的規(guī)模和范圍 ? 運(yùn)營(yíng)和操作的復(fù)雜程度 紐約證券交易所的規(guī)定 董事會(huì)的大部分是獨(dú)立董事 ? 獨(dú)立董事界定嚴(yán)格 非執(zhí)行董事定期召開沒有管理層參與的會(huì)議 上市公司必須建立以下僅有獨(dú)立董事組成的委員會(huì) – ? 公司治理委員會(huì) ? 薪酬委員會(huì) ? 審計(jì)委員會(huì) 上市公司內(nèi)部審計(jì)功能 上市公司制定和披露公司治理方針，包括以下方面 – ? 董事的資格標(biāo)準(zhǔn) ? 董事的職責(zé) ? 董事介入管理的情況 ? 董事的薪酬 ? 管理層的繼任 ? 董事會(huì)的年度績(jī)效評(píng)價(jià) 上市公司必須強(qiáng)制要求董事，管理層和公司雇員遵守 《 商業(yè)行為準(zhǔn)則及道德操守 》 CEO每年保證沒有違反上市協(xié)議 公司法案和獨(dú)立董事 不能豁免獨(dú)立董事在董事會(huì)的任何職責(zé)、義務(wù)和責(zé)任 獨(dú)立董事同其他董事一樣，都是公司治理團(tuán)隊(duì)的組成部分 獨(dú)立董事?lián)碛信c其他董事相同的權(quán)力 當(dāng)前公司治理體系的基本框架 公司 董事會(huì) 管理層 股東 利益相關(guān)的參與者 債權(quán)人 監(jiān)管和執(zhí)法當(dāng)局 執(zhí)行董事 所有者董事 獨(dú)立董事 OECD原則 – 平等對(duì)待所有的股東 保護(hù)小股東利益 取消跨境投票表決的障礙 內(nèi)幕交易和濫用自我交易應(yīng)該被禁止 董事會(huì)成員和主要管理人員應(yīng)該公開披露在實(shí)質(zhì)性合同中的利益 OECD原則 : 信息披露與透明度 對(duì)以下進(jìn)行披露 : ? 公司的財(cái)務(wù)狀況和運(yùn)營(yíng)成果。 ? 參加年度股東大會(huì)并探討與其職責(zé)相關(guān)的問題 (特別是各類委員會(huì)的主席 )。 ? 要求提供準(zhǔn)確的金融信息，確保風(fēng)險(xiǎn)管理穩(wěn)健到位 。 ? 禁止 SFO違背的禁令 ? 在市場(chǎng)失當(dāng)法庭之前提交給 FS[香港特區(qū)政府 〕 行動(dòng) ? 犯罪起訴 ? 收緊申請(qǐng) ? 針對(duì)上市公司的 SFC許可的公司財(cái)務(wù)顧問的紀(jì)律行動(dòng)（包括最高 10,000,000美元的罰金、申斥、撤回、暫停執(zhí)照） 獨(dú)立董事的角色 獨(dú)立董事廣泛參與到公司治理的全面架構(gòu)中，對(duì)于確保董事會(huì)的效率和平衡十分必要 董事會(huì)是公司治理最重要的工具 獨(dú)立董事的角色 非執(zhí)行董事應(yīng)當(dāng)： ? 促進(jìn)公司戰(zhàn)略的改進(jìn)，提出建設(shè)性建議 。 由于沒有偶然費(fèi)用系統(tǒng) ， 起訴如此昂貴 ， 難怪股東要求監(jiān)管者介入有爭(zhēng)議的交易 。 法庭是第四道防線 。 保衛(wèi)的第三條防線在于監(jiān)管者 ，他們監(jiān)管由交易所執(zhí)行的上市規(guī)則和由 SFC執(zhí)行的接管守則。 交易后的執(zhí)行行動(dòng)，需要調(diào)查和起訴失當(dāng)行為的，包括 SFC執(zhí)行部、警署，有時(shí)還有 廉政暑（ ICAC） 。禁止虛假、誤導(dǎo)信息。 公司治理 :上市、商業(yè)行為，及退市 上市 商業(yè)行為和交易 退市 法則、規(guī)則和法律 上市規(guī)則 上市規(guī)則 公司披露 董事和董事會(huì)工作 股東權(quán)益保護(hù) 兼并收購管理辦法 證券和期貨法 調(diào)查 內(nèi)部交易 市場(chǎng)操縱 公司法 特別調(diào)查 刑法 盜竊 舞弊 欺詐 反腐敗法 腐敗 注銷 上市規(guī)則 I破產(chǎn)
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