上市公司獨(dú)立董事制度范本(已改無(wú)錯(cuò)字)
2023-02-03 07:41:28 本頁(yè)面
【正文】 的權(quán)利無(wú)法得到保障，自然也就難以發(fā)揮應(yīng)有的作用。問(wèn)題二：獨(dú)立董事的效用性 2 l 獨(dú)立董事的職責(zé)和權(quán)限尚不十分明確。l 由于規(guī)范獨(dú)立董事法律法規(guī)的不健全，導(dǎo)致獨(dú)立董事的職權(quán)不明確，缺乏可操作性。在實(shí)際工作中獨(dú)立董事的權(quán)利無(wú)法得到保障，自然也就難以發(fā)揮應(yīng)有的作用。l 獨(dú)立董事任職資格尚不規(guī)范。l 獨(dú)立董事需要具備很好的專業(yè)水準(zhǔn)，一般應(yīng)當(dāng)是某一領(lǐng)域內(nèi)的專業(yè)人才，如財(cái)務(wù)、金融、法律、管理及任職上市公司經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域的技術(shù)專家等，這樣他們可以利用自身的優(yōu)勢(shì)為上市公司的經(jīng)營(yíng)管理提供建設(shè)性意見(jiàn)?，F(xiàn)在很多上市公司聘請(qǐng)獨(dú)立董事注重的不是他們所具有的專長(zhǎng)，而是看他們的威望和名氣，如經(jīng)濟(jì)學(xué)家、兩院院士等。l 選擇獨(dú)立董事時(shí)，還要看他們有沒(méi)有足夠的時(shí)間從事獨(dú)立董事的工作。l 要提高獨(dú)立董事的任職資格條件，避免沒(méi)有專業(yè)勝任能力的人成為上市公司的擺設(shè)，并要將一部分不適合做獨(dú)立董事的人士明確排除在外，比如政府官員、在中介機(jī)構(gòu)管理部門工作的人以及對(duì)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)有重大影響的人。五、完善上市公司獨(dú)立董事制度的建議1．改變現(xiàn)有的獨(dú)立董事產(chǎn)生方式和薪酬模式 l 建立獨(dú)立董事人才庫(kù)，為上市公司提供合適的獨(dú)立董事候選人。l 首次獨(dú)立董事的產(chǎn)生可以采取上市公司董事會(huì)或者獨(dú)立董事人才庫(kù)管理機(jī)構(gòu)推薦人選，中小股東投票選舉的方法產(chǎn)生，推薦人選時(shí)應(yīng)當(dāng)有不低于一倍的差額；也可以采取由上市公司公開(kāi)招聘，符合條件的人士競(jìng)聘，中小股東投票選舉的方式產(chǎn)生，而持有上市公司 5％以上股票的股東不得參與投票選舉。l 非首次選舉獨(dú)立董事采取董事會(huì)提名、委員會(huì)推薦和一定數(shù)額的中小股東聯(lián)名推薦的方式提出人選，中小股東投票選舉的方法產(chǎn)生。l 獨(dú)立董事的罷免程序可以參照上述規(guī)定執(zhí)行。l 建立上市公司獨(dú)立董事監(jiān)管機(jī)構(gòu)。獨(dú)立董事的薪酬標(biāo)準(zhǔn)和支付時(shí)間由上市公司在獨(dú)立董事選舉前事先確定并予以公告；獨(dú)立董事產(chǎn)生后，由上市公司按照事先的承諾將獨(dú)立董事的薪酬劃轉(zhuǎn)到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的賬戶，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)將其支付給獨(dú)立董事或者劃轉(zhuǎn)到獨(dú)立董事指定的賬戶，并代扣代繳相應(yīng)的稅款。上市公司未按照承諾支付獨(dú)立董事薪酬的，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并根據(jù)情節(jié)予以處罰。這樣既可以保護(hù)獨(dú)立董事的利益，增強(qiáng)其獨(dú)立性，也可以防止稅款流失。2．完善相關(guān)法律法規(guī)，明確獨(dú)立董事的職責(zé)和權(quán)限 l 社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)首先是法制經(jīng)濟(jì)，獨(dú)立董事制度的建設(shè)也必須有法可依。l 鑒于新修訂的《公司法》授權(quán)獨(dú)立董事的管理辦法由國(guó)務(wù)院制定，建議國(guó)務(wù)院有關(guān)部門認(rèn)真調(diào)查研究，盡快制定出切實(shí)可行的管理辦法，保證獨(dú)立董事制度建設(shè)的權(quán)威性。管理辦法應(yīng)當(dāng)明確獨(dú)立董事的職責(zé)、權(quán)限和相關(guān)的職業(yè)守則，對(duì)獨(dú)立董事的知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)、獨(dú)立審核權(quán)、否決權(quán)和其他特別職權(quán)作出詳細(xì)規(guī)定。 3．合理確定獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)的職能劃分，加強(qiáng)二者協(xié)調(diào)，促進(jìn)互補(bǔ) l 大多數(shù)對(duì)獨(dú)立董事制度持否定態(tài)度的人士認(rèn)為，獨(dú)立董事制度的引入與我國(guó)上市公司監(jiān)事會(huì)制度不相容，二者在職能上產(chǎn)生沖突，造成兩者職能相互削弱。l 獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)還是有明顯的區(qū)別的。l 監(jiān)事會(huì)成員是由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的，是大股東的代表，監(jiān)事會(huì)是公司專門的監(jiān)督機(jī)關(guān)，一般不參與公司的經(jīng)營(yíng)和決策，主要代表大股東和企業(yè)職工的利益，其監(jiān)督主要側(cè)重于合法性監(jiān)督，從治理角度維護(hù)公司長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。l 獨(dú)立董事所代表的是中小投資者的整體利益，其主要職能不是經(jīng)營(yíng)，也不是監(jiān)督，而是參與企業(yè)有關(guān)的人力、組織、資本等戰(zhàn)略決策。l 合理進(jìn)行職能劃分可以使獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)做到優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，各自發(fā)揮應(yīng)有的作用。比如對(duì)大股東和公司職工有利，但可能會(huì)損害公眾投資者的行為，監(jiān)事會(huì)可能會(huì)視而不見(jiàn)，但獨(dú)立董事卻會(huì)在董事會(huì)對(duì)該事項(xiàng)決策時(shí)予以反對(duì)。 4．加強(qiáng)對(duì)獨(dú)立董事執(zhí)行職務(wù)的保障措施 1 l 獨(dú)立董事履行職務(wù)存在的障礙主要有信息不對(duì)稱、沒(méi)有時(shí)間和精力、缺乏相應(yīng)履行職務(wù)的程序等。l 解決上述問(wèn)題需要從以下幾個(gè)方面著手： l 明確上市公司需要給獨(dú)立董事提供的信息資料范圍、提供方式和時(shí)限要求，以及上市公司沒(méi)有提供或者沒(méi)有按時(shí)提供處罰措施。l 建立獨(dú)立董事與中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所和獨(dú)立董事監(jiān)管機(jī)構(gòu)的雙向溝通渠道，對(duì)董事會(huì)及其他董事的違規(guī)行為，獨(dú)立董事有權(quán)向上述監(jiān)督管理部門報(bào)告。獨(dú)立董事未盡報(bào)告義務(wù)的，由證券監(jiān)督管理部門予以處罰，并對(duì)由此給上市公司和股東造成的損失承擔(dān)責(zé)任。l 上市公司必須為獨(dú)立董事有效履行職權(quán)提供必要的條件，包括行使職權(quán)所需要的經(jīng)費(fèi)。上市公司應(yīng)當(dāng)為每位獨(dú)立董事指定一名聯(lián)系人，負(fù)責(zé)獨(dú)立董事參加董事會(huì)會(huì)議及其他履行職務(wù)時(shí)相應(yīng)的服務(wù)工作。 4．加強(qiáng)對(duì)獨(dú)立董事執(zhí)行職務(wù)的保障措施 2 l 對(duì)一個(gè)人同時(shí)擔(dān)任多家上市公司獨(dú)立董事作出限制。目前證監(jiān)會(huì)的規(guī)定是每位人士最多兼任 5家上市公司的獨(dú)立董事。我們對(duì)一些上市公司的獨(dú)立董事進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)很多擔(dān)任 3家以上上市公司獨(dú)立董事的人士都遇到過(guò)沒(méi)有時(shí)間參加公司董事會(huì)會(huì)議的情況，有的出現(xiàn)兩家上市公司同時(shí)召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議，獨(dú)立董事分身無(wú)術(shù)，不得不缺席其中一家的董事會(huì)會(huì)議。為保證獨(dú)立董事有足夠的時(shí)間和精力有效履行職責(zé)，一個(gè)人最多同時(shí)在 3家上市公司擔(dān)任獨(dú)立董事比較合適。獨(dú)立董事在上市公司實(shí)際履行職務(wù)的情況由上市公司負(fù)責(zé)定期向獨(dú)立董事監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。獨(dú)立董事未能有效履行職務(wù)的，由上市公司董
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