中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總3-文庫吧資料
2025-07-01 16:29本頁面
【正文】 性。若出現(xiàn)超過股份公司內(nèi)控?fù)p耗標(biāo)準(zhǔn)差異，應(yīng)分析原因，提出處理意見，報(bào)分（子）公司分管副經(jīng)理審批。月末，生產(chǎn)、采購、財(cái)務(wù)、倉儲(chǔ)等部門應(yīng)對(duì)當(dāng)月的原油采購量、接卸量進(jìn)行逐筆核對(duì)，并編制月度統(tǒng)計(jì)報(bào)表，內(nèi)容應(yīng)包括原油的品種、數(shù)量、價(jià)格、運(yùn)輸方式、合同號(hào)、在途等。8 月度統(tǒng)計(jì)與編制報(bào)表參見《》。相關(guān)會(huì)計(jì)憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核。相關(guān)會(huì)計(jì)憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核。相關(guān)會(huì)計(jì)憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核。相關(guān)會(huì)計(jì)憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核。 原油稅費(fèi)、運(yùn)費(fèi)、代理費(fèi)、雜費(fèi)等款項(xiàng)的支付，分（子）公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)原油采購合同（配置計(jì)劃）、運(yùn)輸勞務(wù)合同，比照原油付款程序辦理。 對(duì)統(tǒng)一配置的股份公司內(nèi)部陸上原油和委托聯(lián)合石化代理的進(jìn)口原油的貨款，應(yīng)在規(guī)定的結(jié)算期內(nèi)，通過中國石化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司辦理付款手續(xù)。對(duì)已預(yù)付的原油款，應(yīng)落實(shí)按具體收款單位掛賬并建立原油采購部門責(zé)任人臺(tái)賬。財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格審查付款申請(qǐng)、發(fā)票等相關(guān)憑證，按規(guī)定權(quán)限審批后，及時(shí)組織資金付款。 分（子）公司倉儲(chǔ)部門對(duì)驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)單貨不符、質(zhì)量不符、數(shù)量不符、滯期等情況，應(yīng)及時(shí)通知原油采購部門；原油采購部門應(yīng)跟蹤原油進(jìn)廠的全過程，發(fā)現(xiàn)短量、品質(zhì)差、滯期等異常情況，屬內(nèi)部責(zé)任，由分（子）公司根據(jù)內(nèi)部管理規(guī)定和程序及時(shí)查明原因，分清責(zé)任并進(jìn)行相關(guān)處理；屬外部責(zé)任，由原油采購部門會(huì)同財(cái)務(wù)、法律事務(wù)等部門依照合同（或相關(guān)協(xié)議）與外貿(mào)代理公司、港航等運(yùn)輸部門協(xié)調(diào)，商討解決辦法并將處理意見報(bào)分（子）公司分管副經(jīng)理審批?！痉荅RP】倉儲(chǔ)人員填寫原油入庫憑據(jù)，入庫憑據(jù)須連續(xù)或分類連續(xù)編號(hào)，并載明原油品種、數(shù)量、運(yùn)輸方式等，經(jīng)倉儲(chǔ)部門責(zé)任人審核簽字后，送生產(chǎn)、采購部門各一份。經(jīng)化驗(yàn)人員簽字后的化驗(yàn)單和商檢機(jī)構(gòu)出具的商檢報(bào)告均交原油采購部門，該部門按采購合同核實(shí)原油數(shù)量與質(zhì)量。 原油到廠（港）后，分（子）公司生產(chǎn)調(diào)度部門及時(shí)組織取樣化驗(yàn)。4 原油運(yùn)輸參見《、運(yùn)輸業(yè)務(wù)流程》。上述合同、協(xié)議的標(biāo)準(zhǔn)格式由法律事務(wù)部審定，合同或協(xié)議簽訂人按規(guī)定權(quán)限簽署。 【ERP】分（子）公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算指標(biāo)在ERP系統(tǒng)中對(duì)采購基金中心的原油承諾項(xiàng)目進(jìn)行維護(hù)和下達(dá)。 生產(chǎn)經(jīng)營管理部在國內(nèi)外市場(chǎng)、分
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