中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總46-文庫吧資料
2025-07-01 01:25本頁面
【正文】 并由單位負責人簽字確認，分管副經(jīng)理審核后報事業(yè)部。（子）公司生產(chǎn)單位、輔助生產(chǎn)單位應(yīng)建立現(xiàn)場操作記錄,材料、動力消耗記錄，由記錄人員和相關(guān)負責人簽字確認；按月建立勞務(wù)、動力分配表，本單位負責人審核簽字。（子）公司技術(shù)或相關(guān)部門分析產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及收率，記錄并考核生產(chǎn)計劃完成情況,并報經(jīng)理或分管副經(jīng)理審核。（子）公司生產(chǎn)調(diào)度或相關(guān)部門根據(jù)成本費用預(yù)算，平衡全系統(tǒng)的物料和動力，編制物料、動力平衡表，由本部門負責人審核簽字后，組織生產(chǎn)。分(子)公司4一般材料需求計劃（材）料入庫、保管、出庫和盤點參見《》。分(子)公司5原油及化工原料需求計劃經(jīng)營風(fēng)險：未及時組織材料供應(yīng)，影響生產(chǎn)。分(子)公司預(yù)算維護記賬5成本費用責任書或成本預(yù)算下達的公司文件（材）料采購、領(lǐng)用和組織生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險：未及時組織原料供應(yīng)，影響生產(chǎn)。（子）公司財務(wù)部門按照承擔成本費用指標部門分解本公司的成本費用指標，由經(jīng)理與成本費用發(fā)生及管理部門簽訂責任書；或以公司文件形式下發(fā)給各責任單位。（子）公司財務(wù)部門依據(jù)事業(yè)部批復(fù)的成本費用預(yù)算，修改、調(diào)整本公司的成本費用預(yù)算，報經(jīng)理（預(yù)算委員會）審核確認。年度預(yù)算指標經(jīng)事業(yè)部與企業(yè)對接后報財務(wù)部，按規(guī)定權(quán)限審批后下達。分(子)公司5成本費用預(yù)算經(jīng)營風(fēng)險：未及時下達預(yù)算，影響成本控制效果。分(子)公司6專項成本費用預(yù)算經(jīng)營風(fēng)險：未按規(guī)定編制或?qū)徍顺杀举M用預(yù)算,降低成本控制效果。分（子）公司各管理部門分別編制本部門費用預(yù)算。分(子)公司訂單創(chuàng)建訂單下達3
電大資料相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1