薪酬設(shè)計方案-測算報告(doc17)-文庫吧資料
2024-10-29 12:40本頁面
【正文】 002500009年 1366 1389 1700 918 1085 744 387 7591 10年 2256 2293 2807 1516 1792 1228 639 12532 11年 3738 3800 4652 2513 2970 2035 1059 20767 化肥中心 凈化中心 光纖中心 助劑中心 醫(yī)藥中心 范和平組 于潔組 合計 6 三 、收入分配激勵約束機制設(shè)計方案測算 結(jié)果 說明 （一）新分配方案的激勵力度 對比測算 分配方案的激勵力度可以從 “水平、比重、彈性” 三個方面來 觀察 ，其一，從分配總額的水平來看，水平越高，激勵力度越大；其二，從分配的浮動工資 比重 來看，浮動工資比例越大， 即工效掛鉤的力度越大 ；其三，從浮動工資的浮動彈性來看，其彈性空間越大，則越有利于拉開差距，越能體現(xiàn)業(yè)績貢獻(xiàn)的獎勵力度。 三年分紅預(yù)算假設(shè) 年度 09 年 10 年 11 年 分紅率 分紅 額 萬元 3927 萬元 萬元 各 事業(yè)部的三年利潤目標(biāo)預(yù)算 根據(jù)三年分紅一塊錢的分紅假設(shè)，可以預(yù)算出每個事業(yè)部的三年利潤目標(biāo)，具體如下圖表所示 ② ： 四種不同的經(jīng)營情況假設(shè) （ 1）悲觀： 年度利潤目標(biāo) 達(dá)成 50%的經(jīng)營狀況 （ 2）保守：年度利潤目標(biāo) 達(dá)成 80%的經(jīng)營狀況 （ 3）正常：年度利潤 目標(biāo) 100%達(dá)成的經(jīng)營狀況 （ 4）樂觀：年度利潤 目標(biāo) 達(dá)成 120%的經(jīng)營狀況 假設(shè)未來三年 各事業(yè)部和本部職能部門 崗位設(shè)置 和 人員編制 保持不變。 采取階梯累進(jìn)式利潤提成制。 固定部分 浮動部分 基本工資 績效工資 獎金 福利 薪酬總額 = + + + 保障因素， 固定發(fā)放 。其中“基本工資 +福利”總額與績效工資總額比例為 4 ： 6 。 3 一、 **科技收入分配激勵約束機制方案 各事業(yè)部及本部職能部門 薪酬 總額基數(shù)設(shè)定 方案 各事業(yè)部及本部職能部門薪酬 結(jié)構(gòu) 主要 由“基本工資、績 效工資、福利、 獎金”等部分組成。 總體而言， 新的收入分配機制具有較強的 目標(biāo)導(dǎo)向性、 激勵性、公平性以及可操作性。 鑒于此 ，咨詢項目組 以“ 目標(biāo)導(dǎo)向、績效驅(qū)動、兼顧公平” 為薪酬設(shè)計總體 原則 ， 對 **公司 收入分配激勵約束機制 進(jìn)行優(yōu)化 設(shè)計 ， 以 解決好 以下 相關(guān)具體問題： ? 分部業(yè)績 完成 不均衡 可能 產(chǎn)生的股權(quán) 分配 搭便車 或 吃大鍋飯的問題？ ? 未來三年企業(yè)及各分部的目標(biāo)利潤實現(xiàn)情況與員工的個人收入之間是什么關(guān)系？未達(dá)成業(yè)績或超額 完成 業(yè)績情況下員工將獲取怎樣的回報？ ? 公司 職能部門與分部在各自的不同目標(biāo)利潤達(dá)成率情況下， 其 各自 收入情況將有什么變化？ ? 員工個人 的薪酬收入和股權(quán)收入在不同業(yè)績狀況下將是怎樣的互動關(guān)系？ ? 員工個人的浮動性收入（績效工資和獎金）與整體收入之間的比例關(guān)系是怎樣的？ ? 在未來不同目標(biāo)利潤達(dá)成率情況下，對比新 的 激勵體系和原有 33%的激勵體系兩種模式兩者之間的激勵力度 ? ? 在未來不同業(yè)績水平下，企業(yè)薪酬成本支出與銷售收入之間將呈現(xiàn)什么關(guān)系？ ? 股東員工與非股東員工如何進(jìn)行內(nèi)部收入差距的調(diào)節(jié)？ ? 如何進(jìn)行企業(yè)薪酬保底機制的設(shè)計？ 為直觀檢驗新的收入分配激勵約束機制的合理性和可行性，我們 以 2020 年度的實際經(jīng)營 業(yè)績和員工收入水平作 為 基礎(chǔ) ，對未來的三年收入分 配和目標(biāo)利潤 關(guān)系 進(jìn)行了動態(tài)彈性測算。 1 **科技收入分配激勵約束機制設(shè)計方案測算 報告 目 錄 前言 ................................................................................................................................. 2 一、 **科技收入分配激勵約束機制方案 ............................................................................ 3 各事業(yè)部及本部 職能部門薪酬總額基數(shù)設(shè)定方案 ........................................... 3 各事業(yè)部及本部職能部門薪酬總額與利潤目標(biāo)的掛鉤機制 ............................. 4 二、收入分配激勵約束機制設(shè)計方案測算假設(shè)前提 ........................................................... 5 三、收入分配激勵約束機制設(shè)計方案測算結(jié)果說明 ........................................................... 6 （一）新分配方案的激勵力度對比測算 ..................................................................... 6 各事業(yè)部和公司利潤目標(biāo)都正常達(dá)成情況下，收入分配總額水平增加 ........... 6 新方案中收入浮動部分比重增加 ................................................................... 6 新方案中績效工資的浮動彈性增加 ................................................................ 7 （二）股權(quán)分配與勞動分配的互動調(diào)節(jié)機制 .............................................................. 7
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