【正文】 因個人行為原因產(chǎn)生的費用，公司不予以報銷。四、下列情況不予報銷：違章罰款及其它因當事者過失造成損失浪費。填寫報銷單時應使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報銷。具體要求為：費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內容摘要，寫清大小寫金額，所附單據(jù)附件張數(shù)，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應注明借款人姓名、金額及時間。（二）、市內交通費用報銷規(guī)定公司員工在市內外出辦事，應盡量選擇公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領導，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。鞍山公司員工返回沈陽只報銷兩個周末的往返火車票，并只限于沈陽招聘的兩位員工，火車票規(guī)定為普通硬座車票。費特殊情況不使用個人車輛，均使用公共車輛。每餐每人10元標準。員工長途出差交通費可實報實銷，出租車票不得連號。如擅自購買，費用由個人承擔。住宿費：單人或雙人出差每天每人最高不超過60元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過100元，經(jīng)理為80元，120元，超出部分由個人承擔，如有特殊情況需總經(jīng)理批準方可報銷。員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部報銷。各分公司要嚴格遵守。以上所有涉及報請總部的必須在第一時間報請后，經(jīng)總部審批方可購買，如所需報銷緊急，必需經(jīng)公司逯經(jīng)理及公司總經(jīng)理批準后方可執(zhí)行，否則一切不予以報銷。公司公關費用，只允許經(jīng)理級別以上的填寫《申請單》先報請分公司逯經(jīng)理后報請總公司，員工無權利及權限，報銷。辦公用品及物品的采購要貨比三家，選擇性價比比較高的購買，原則上單價不得超過15元，例如：衛(wèi)生紙，公司飲用水，衛(wèi)生紙，清洗劑，快遞費，筆，膠帶，等常用的日常用品；辦公用品例如：辦公用紙，鼠標，鍵盤，打印機，電腦，辦公桌椅，等不得超過中檔價位購買標準，如鼠標、鍵盤在30左右。采買后的辦公用品需填寫《辦公用品入庫登記表》，《領用登記單》，《消耗登記單》并每月與明細賬一同上報總公司。員工報銷時應嚴格執(zhí)行公司制定的審批管理制度一、報銷審批監(jiān)控程序公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，以EML形式報總公司審批后方可執(zhí)行，總公司報請人并在計劃范圍內列支。差旅費報銷單：按途中經(jīng)過的地點及發(fā)生相關費用逐地逐項填寫對應的時間、車船費等費用，因出差發(fā)生的費用填在差旅費報銷單中“其它“費用項上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。費用報銷發(fā)票的內容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務專用章。（三）、報銷發(fā)票粘貼規(guī)定報銷人應將發(fā)票及相關附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應的報銷單。出差津貼：每人每天50元。員工出差返回后一周內完成報銷事宜，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部報銷。員工報銷時應嚴格執(zhí)行公司制定的審批管理制度。禁止開具與公司業(yè)務無關的發(fā)票。四、發(fā)票的開具及管理負責人應根據(jù)項目要求,按時從項目管理系統(tǒng)中打印出開具正式發(fā)票的申請單,經(jīng)部門經(jīng)理簽字后,報財務開具正式發(fā)票。經(jīng)辦人員根據(jù)發(fā)貨驗收單、發(fā)票或相關協(xié)議（合同）與財務部確定付款方式，由財務部填寫《請款單》，按財務權限審核。(5)材料預付貨款支付以后，采購部和財會部必須同時明確專人負責該項材料料和貨款的追蹤記錄，并根據(jù)實際情況月將記錄提交給總經(jīng)理，直至該合同履行完畢。在合同中必須有明確的交貨地點，交貨期限，質量標準，和在需方所在地的法院管轄范圍內履約。(2)必須事先派專人或信用良好的第三方，如派采購、品管人員一起去實地調查供應商的實物供應，質量保證情況和目前的經(jīng)濟狀態(tài)等情況，并將調查報告提交總經(jīng)理(助理)。材料的付款憑證有：采購申請單、合同、材料收貨報告、發(fā)票；在部分材料緊張?zhí)幱谫u方市場時，供應商堅持要求先款后貨，因而需要帶款提貨（帶款提貨必須確保采購資金的安全，本款提貨人如果是新進員工，款額不得超出當月工資），其所需貨款須由采購部、財會部和總經(jīng)理嚴格審查批準方能辦理。采購部應在每批原料收貨后一周內及每月底與供應商核對帳務，防止出現(xiàn)差錯。采購部必須根據(jù)多途徑，少環(huán)節(jié)，貨比三家，適時、適質、適量、適價保證原物料的供給，提供報價單至少有三家可選擇比較，對于頻繁業(yè)務往來或超過5000元以上的應付款，公司原則上進行月結或分批付款。付款時財務按合同，和提供的正式發(fā)票經(jīng)審批后付款。三、采購付款管理制度公司采購材料向供應方支付按簽訂合同（或協(xié)議）應支付的款項。會計會定期統(tǒng)計整理欠款客戶名單、欠款金額、欠款時間，會計將此項貨款催欠工作移交給該項業(yè)務聯(lián)系人員，進入欠款處理流程。在收取客戶現(xiàn)金貨款后，必須在回到公司后第一時間上繳到財務部，并填寫《現(xiàn)金繳款單》，與公司出納進行交接，不得以任何形式私自坐支公款。公司在與客戶簽訂合同后，第一時間交到財務備案，有追加情況，追加合同一并存檔，以便財務及時對合同進行統(tǒng)計。5）出納付款前無論現(xiàn)金、支票、網(wǎng)銀轉賬必須保證見票付款。3)單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務部經(jīng)理批準后,以現(xiàn)金支付，但要提前1日向出納提出申請。小寫： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 大寫： 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 零費用的給付1)報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務部出納處簽名領取費用。9）跨發(fā)票不能報銷。7）當月費用應盡量在當月報銷，購買材料和支付工程款，必須在單據(jù)所填日期的一個月內報銷，員工報銷其他費用，必須在費用發(fā)生之日的本周內按規(guī)定程序進行報批。5）發(fā)票不缺不破，沒有涂改痕跡特別是金額，財務部拒收假發(fā)票。內容包括：單位名稱、日期、項目內容、大寫金額、小寫金額、開票人、財務專用章（或發(fā)票專用章）等。確實無法取得相關業(yè)務發(fā)票的，應首先向財務部說明情況，再以其他收款發(fā)票替代。一、報銷管理制度日常費用報銷時間：每周二、周四統(tǒng)一報銷，其他時間不予報銷。(3)集團審計部門應定期對專項業(yè)務費用開支結果進行審計評價，經(jīng)審計評價確認貢獻比較大的，可視貢獻大小另行給與獎勵。專項業(yè)務費用按照下列原則進行考核：(1)凡是當年已經(jīng)取得經(jīng)濟效益的，將抵消開支后的凈效益并入到當年利潤指標完成數(shù)中，按照當年的績效考核政策進行考核。(2)專項問題結束后，申請單位應填寫“專項業(yè)務費用核銷表”，寫明申請額度、實際開支額、預期目標和效果、實際達到的目標和效果以及產(chǎn)生差距的原因等內容后，經(jīng)企業(yè)經(jīng)營責任人、財務負責人和項目責任人簽字后，報費用審批部門核銷備案。(3)專項業(yè)務費用指標使用后有剩余的，指標自動作廢。(1)專項業(yè)務費用指標按照“?？顚Ｓ谩钡脑瓌t使用，不得挪作他用。需要改變考核利潤指標的，由事業(yè)部初審，集團公司復審后，報集團公司董事會審批。企業(yè)需要開支專項業(yè)務費用時，應填寫“專項業(yè)務費用申請表”，寫明申請額度、具體用途、預期目標和效果以及項目責任人等內容后，經(jīng)企業(yè)經(jīng)營責任人、財務負責人和項目責任人簽字后，報上級審批。，必須按照國家有關會計制度的規(guī)定進