【正文】 。其它不符合國家開支標準的單據(jù)，無理由跨的單據(jù)。三、報銷時間分公司報請總公司結(jié)算，以每月月初匯總所有報銷單據(jù)至總公司財務(wù)，財務(wù)批準后，3個工作日內(nèi)劃入分公司帳號，如本月費用過大，可上報兩次，具體時間由分公司逯經(jīng)理批準后執(zhí)行。差旅費報銷單：按途中經(jīng)過的地點及發(fā)生相關(guān)費用逐地逐項填寫對應(yīng)的時間、車船費等費用，因出差發(fā)生的費用填在差旅費報銷單中“其它“費用項上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專用章。（三）、報銷發(fā)票粘貼規(guī)定報銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報銷單。報銷時需提供本人乘坐當次火車車票。公司如需使用個人車輛時，應(yīng)填寫報銷《申請單》，注明使用原因，產(chǎn)生的費用按實際發(fā)票報銷，個人車輛產(chǎn)生的維修費用公司不予以報銷。公司招待客戶的應(yīng)酬費用，標準為：普通客戶60元每人每餐，中檔客戶80元每人每餐，高檔客戶每人每餐100元，公司招待客戶員工不得參與，超出部分按招待人數(shù)多少上報總經(jīng)理批準后報銷，否則自行承擔。員工餐費標準：每人每天30元。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以車，船交通工具。交通費：員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規(guī)定執(zhí)行。二、報銷規(guī)定(一)、差旅費報銷規(guī)定員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費不高于100元的出差返還后報銷。每月月初不超過3號，將所有對賬單，及上月發(fā)生的相關(guān)表單報上報總公司，報銷的上月費用如超過本月3日，公司將不予報銷。要求負責財務(wù)報銷人員嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，并于每月月初匯總上月的報銷清單，及原始憑證，《辦公用品入庫登記表》，《領(lǐng)用登記單》，《消耗登記單》上報總公司。如上報公司總部，實際花費超出公司標準過高的物品，之前不上報，公司將不予報銷。所有報銷需有正規(guī)發(fā)票及報銷理由，如沒有正規(guī)發(fā)票只有收據(jù)的報銷憑證，需由經(jīng)理方可報銷。辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，填寫《物品采購申請單》，上報公司經(jīng)理，經(jīng)經(jīng)理審批方可購買，3件以上物品采買需上報總公司，經(jīng)批準方可購買。第五篇：公司財務(wù)報銷制度及流程公司財務(wù)報銷制度及流程為了加強公司的財務(wù)管理工作，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，完善財務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實際，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定,特制定本報銷制度。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報銷。具體要求為：費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內(nèi)容摘要，寫清大小寫金額，所附單據(jù)附件張數(shù)，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應(yīng)注明借款人姓名、金額及時間。（二）、市內(nèi)交通費用報銷規(guī)定公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應(yīng)工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領(lǐng)導(dǎo)，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規(guī)定執(zhí)行。(一)、差旅費報銷規(guī)定員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費, 填寫“借款單”。第四篇：公司財務(wù)報銷制度及流程公司財務(wù)報銷制度及流程為了加強公司的財務(wù)管理工作，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，完善財務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實際，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定,特制定本報銷制度。為了確保公司開出的每一張發(fā)票都能迅速、安全地到達客戶手中,減少因發(fā)票丟失給公司帶來的損失,負責人在發(fā)票發(fā)出后與客戶聯(lián)系確認發(fā)票是否收到。要求供應(yīng)商按合同約定提供正規(guī)的發(fā)票，同會計審核請款手續(xù)，所有手續(xù)合格后，出納付款。如發(fā)生付款后進貨量不足等情況造成公司多付款或供應(yīng)商欠款，財務(wù)部要責成具體經(jīng)辦人員盡快追回，必要時應(yīng)采用法律手段追回。(4)每一項預(yù)付款的額度控制，須由總經(jīng)理決定，必要時作出相應(yīng)對策既要保證工程的需要，又要保證貨款安全。(3)必須有完整的正式合同，重要合同須經(jīng)國家認可的公證機關(guān)予以公證。必要的材料預(yù)付貨款應(yīng)遵循以下幾點：(1)必須是信用良好的固定供應(yīng)商，對貿(mào)易公司性質(zhì)的供應(yīng)商不得采用預(yù)付貨款的結(jié)算形式。材料料驗收完畢，采購部應(yīng)及時整理各種單據(jù)，打印“付款申請單”一并送財會部做為付款憑證。采購部必須有完整的采購結(jié)算檔案，并建立有效的采購分析檔案。需填寫采購申請，經(jīng)總經(jīng)理審批后工程部才能購買。工程部門大額或批量采購材料需簽訂采購合同，注明付款方式及金額，第一時間交到財務(wù)備案。如所收款項屬打折收取的，必須經(jīng)得總經(jīng)理簽名認可，否則財務(wù)部將按單據(jù)的實際金額向收款人收繳。出納應(yīng)在收款后第一時間知會會計，便于應(yīng)收帳務(wù)處理。款項額低于5000元者，應(yīng)盡量要求客戶現(xiàn)金或支票支付。二、應(yīng)收款管理制度公司向客戶收取提供服務(wù)工程按簽訂合同（或協(xié)議）應(yīng)收取的工程款項。4)各費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理。2)單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現(xiàn)金支付。10）數(shù)字大小寫按字樣正確填寫。8）乘坐出租車應(yīng)在發(fā)票背面注明始發(fā)地及事由，發(fā)票連號、時間不符不予報銷。6）各人報銷各自費用，不得代申請以免重復(fù)報銷。4）發(fā)票不能提供明確內(nèi)容的需提供明細清單，如（辦公用品、低值易耗品等）。3）發(fā)票或收款收據(jù)內(nèi)容填寫齊全。費用報銷審核程序：1）公司固定費用需事先申請（已與公司簽訂了合同的供應(yīng)商/客戶的固定費用）具體流程如下：申請人填寫請購單 → 部門主管審批→ ）日常報銷審批流程（公司固定支出、個人費用報銷直接請款）請款人填寫報銷請款表 → 部門主管審批 → 財務(wù)部主管審批 → 總經(jīng)理審批→出納驗證付款報銷要求：1）員工報銷發(fā)票一律填寫報銷單，發(fā)票等附在“費用報銷單”后面，并保證正面朝上平鋪整齊粘貼好，不得倒置；2）報銷的發(fā)票必須是稅務(wù)局統(tǒng)一印制的正式發(fā)票（有稅務(wù)局監(jiān)制章），發(fā)票類別正確。第三篇：公司財務(wù)報銷制度及流程公司財務(wù)財務(wù)制度及流程為了加強公司的財務(wù)管理工作，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，完善財務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實 際，特制定本報銷制度，每位員工應(yīng)嚴格遵守。(2)凡是當年沒有取得經(jīng)濟效益的，例如獲取到新的資源但當年未投入運營等，將專項業(yè)務(wù)費用開支單列，不影響當年的績效考核結(jié)果。上級單位批復(fù)專項業(yè)務(wù)費用后，應(yīng)對專項業(yè)務(wù)費用的使用和所辦事項的進展情況進行跟蹤檢查，督導(dǎo)進程。(1)專項業(yè)務(wù)費用開支后，必須按照國家有關(guān)會計制度的規(guī)定進行會計核算，同時按照審批口徑通過管理報表對費用開支情況和取得的效果進行專項統(tǒng)計。(2)專項業(yè)務(wù)費用指標因事項未辦或中途停辦而未使用的，指標自動作廢。(2)事業(yè)部本部和集團本部申請專項業(yè)務(wù)費用的，一律報集團董事會審批。專項業(yè)務(wù)費必須遵循“費用就是成本”的理念，本著“投入產(chǎn)出”的原則進行審批，具體審批權(quán)限如下：(1)企業(yè)申請專項業(yè)務(wù)費用時，不改變考核利潤指標的，由事業(yè)部直接審批，報集團公司和集團公司董事會備案。三、專項業(yè)務(wù)費用管理專項業(yè)務(wù)費用不納入企業(yè)財務(wù)預(yù)算，按照“一筆一批”的辦法管理。(3)集團本部可控