【正文】 上。三、貨物出庫流程商務部提前一天錄制銷售訂單入賬套傳至財務審核商務錄制發(fā)貨單財務審核商務錄制出庫單領貨人簽字商務部簽字技術部收貨人簽字物資出庫四、貨物出庫相關規(guī)定如需出貨，有銷售合同可直接由商務根據(jù)銷售合同錄制銷售訂單，并將合同復印件轉至財務部（如前期訂貨時已將合同復印件轉至財務部，可在銷售訂單注明）；如無合同，屬工程施工用料出貨，須由工程部人員在出庫訂單上簽字，并由部門經(jīng)理簽字確認后，交由商務，商務根據(jù)出貨申請單錄制訂貨單，如是銷售人員銷售貨物（無合同）由銷售人員在出庫訂單上簽字，并由其部門經(jīng)理簽字后方可交由商務部。商務部錄入訂貨單，財務部根據(jù)銷售申請單或銷售合同進行審核。商務人員填制發(fā)貨單，同時填制出庫單。出庫員按訂單所需領用商品并在發(fā)貨單上簽字。出庫部門主管簽字：對出庫單審核簽字。審批部門簽字：審核部門是否按預算定額和相關計劃等出庫工程用料，并在實領欄中填寫實領數(shù)（大寫）。倉庫保管員（商務經(jīng)理）簽字：對所領物資核對是否有庫存，在發(fā)料處簽字并填寫實際單價和材料編號。倉庫出庫：保管員按有效出庫單出庫。五、退料流程清點現(xiàn)場列余料清單填寫退料單清點人簽字施工負責人簽字將清單交財務商務部清點商品簽字將貨物取回入庫或退至供貨商六、工程退料的相關規(guī)定列明余料清單：工程施工結束，在客戶驗收前仔細清點現(xiàn)場物品，列明清單（包括余料的名稱，規(guī)格、數(shù)量等）。（也可直接填寫退料單，但要保證準確無誤）施工負責人簽字后，將余料清單轉財務兩聯(lián)。一聯(lián)留存，一聯(lián)簽字后轉商務部。填寫退料單：退料單一式三份，仔細填寫，不得涂改，并附原退料清單。一聯(lián)留存，一聯(lián)轉財務，一聯(lián)轉商務。制單人簽字：退料單填寫完畢，簽字，轉施工負責人。施工負責人簽字：制單人簽字后，施工負責人按清單與實物相對，無誤后簽字。商務部簽字：商務部據(jù)財務轉來的余料清單核對商品明細。無誤簽字確認如可退商品，由商務部與供應商聯(lián)系，將可退商品運至供貨商處，辦理退貨。（如余料可退，但運輸困難，可在施工現(xiàn)場直接運至供貨商處，但要保證商務人員到現(xiàn)場清點及核對后，方可退貨。）不可退貨的余料保管員按正常入庫手續(xù)入庫并記賬。第四部分補貨流程一、補貨流程補訂單經(jīng)理審批簽字訂貨訂貨單傳至財務貨到通知取貨人取貨填寫入庫單(一式二聯(lián))取貨人簽字商務部簽字技術部收貨人簽字物資入現(xiàn)場二、補貨的相關規(guī)定如施工過程中，所需物資不足，需要追加物資的，需持有客戶追加的合同書復印件訂貨，若沒有補充合同，須填寫采購申請單，寫明項目名稱，項目時間，項目進度情況及追加物資理由，報至總經(jīng)理處?？偨?jīng)理審查簽字?？偨?jīng)理審批后正常訂貨，入庫等。第二篇：公司財務報銷制度及流程公司財務報銷制度及流程公司財務報銷制度流程第一條：借支管理規(guī)定一、出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續(xù)。二、其他臨時借款，如業(yè)務費、輔助材料費、辦公費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。三、各項借款金額超過5000元應提前3—5天通知財務部備款。四、借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳。(2)借領支票者原則上應在5個工作日內辦理銷帳手續(xù)。五、借款實行“前款不清，后款不借”原則，員工在財務部有借款余額或上次借款尚未歸還或核銷的，除非有特殊情況，否則不允許再次借款。費用報銷時，應先歸還借款，當年12月31前的借款尚未核銷的，如無特殊情況，一律從工資或獎金中扣回。第二條：借支流程一、借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。二、審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務經(jīng)理復核→總經(jīng)理審批。三、財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。第三條：報銷的要求一、發(fā)票的基本要求② 票必須合法、真實、有效，且發(fā)票背面或單據(jù)背面必須有經(jīng)辦人簽名。②發(fā)票不得涂改、挖補、大小寫金額必須相符，字跡清楚。發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤，應當退回重開或更正，更正處應加蓋開票單位公章。③ 票用膠水分類、整齊地粘貼在報銷粘貼單上，防止原始憑證在傳遞過程中丟失。④ 票抬頭與公司名稱應一致，并具有規(guī)定印章(公章或財務專用章或發(fā)票專用章等)。⑤ 財務部門有權拒收不合法不合規(guī)的票據(jù)，應當扣留虛假票據(jù)，并及時通報相關責任人。財務費用報銷制度及審批流程為規(guī)范公司各種開支費用報銷及付款程序，加強公司財務管理，控制成本，切實保障公司利益，根據(jù)《資金審批制度》和《費用預算制度》，特制定公司費用報銷制度及實施細則。第一部分：關于報銷的審批流程及原則一、報銷流程一般的報銷流程(預算范圍之內或有經(jīng)審批的費用)經(jīng)辦人xx本部門經(jīng)理(或上級主管)——總監(jiān)——財務負責人審核xx總經(jīng)理審批——出納支付特殊的報銷流程(預算之外或沒有經(jīng)審批的費用)原則上預算之外或沒有經(jīng)審批的費用是不予以報銷支付的，如確屬公司正常經(jīng)營和發(fā)展需要而發(fā)生的開支，可按以下流程報批：經(jīng)辦人填制單據(jù)并補申請報告xx本部門經(jīng)理(或上級主管)復核xx總監(jiān)審核——總裁審核xx公司出納支付分/子公司的報銷流程(一般報銷流程)經(jīng)辦人xx財務負責人審核xx分子公司總經(jīng)理審批xx出納支付(特殊報銷流程)經(jīng)辦人填制單據(jù)并補申請報告xx分公司財務負責人復核xx分子公司總經(jīng)理審核xx集團財務中心審批xx分公司出納支付二、審批原則，不得自行批準自己的報銷費用。，不得未經(jīng)直接領導審批，直接提交公司總經(jīng)理審批，不得未經(jīng)財務人員審批直接提交公司總經(jīng)理審批。、財務負責人均簽名后的報銷單支付相關費用，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作，對出納通報批評，并實行扣除當月獎金50%100%的處理，如造成經(jīng)濟損失，由出納及相關人員承擔連帶責任。三、報銷、審批及審批的責任經(jīng)辦人：因公辦理業(yè)務時應向對方索取相應的原始單據(jù)，經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生后應及時準確的填寫報銷單據(jù)，對經(jīng)辦的經(jīng)濟業(yè)務及提供的原始單據(jù)的真實性負有直接責任，并有責任及時向財務人員提供其審核所需的相應文件或資料。部門負責人：對本部門發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務進行確認及對經(jīng)辦人提供的原始單據(jù)進行審核，對報銷業(yè)務負有直接審核責任，并有責任協(xié)助財務人員的審核工作。財務人員：審核報銷的經(jīng)濟業(yè)務是否符合相應的規(guī)定，審核報銷所提供的原始單據(jù)是否符合相應的要求審核報單據(jù)中是否按要求填寫相應的項目和內容。對不符合要求的報銷單據(jù)、原始單據(jù)及填寫不規(guī)范的行為提出相應的處理意見。分子公司總經(jīng)理：對所負責的分公司的費用進行全面管理，在集團授權范圍內審批所管理的分公司的費用報銷。第二部分：報銷原則?！罢l支出、誰報銷”的原則，嚴禁假借他人的名義報銷自己費用的行為。、集團總裁批準后方可列支。，應該填寫