【正文】 受補(bǔ)貼，乘坐大巴無此項補(bǔ)助。二、誤餐補(bǔ)助：早餐5元、中午誤餐費(fèi)10元、晚間誤餐費(fèi)10元，誤餐補(bǔ)助時間的確定：早餐8：00為限、中餐以12：00為限、晚餐以18：00為限，此時點以前回馬或此時點以后離馬，均不補(bǔ)助。三、住宿補(bǔ)助：每晚60元，夜間在行駛途中的不予補(bǔ)助。四、市內(nèi)交通補(bǔ)助：在住勤地每天補(bǔ)助10元，嚴(yán)禁報銷出租車票（招待客戶除外）和公交票。五、通訊費(fèi)補(bǔ)助：每天補(bǔ)助5元。六、銷售部門主管出差住宿費(fèi)每晚補(bǔ)助120元。無通訊補(bǔ)助（按月報實際話費(fèi)的80%），其他補(bǔ)助同上。公司費(fèi)用報銷制度一、業(yè)務(wù)員費(fèi)用報銷管理制度，經(jīng)部門主管核準(zhǔn)，會計審核、總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，由出納會計付款。，需提前一天通知財務(wù)，以便財務(wù)備款?！豆境霾钛a(bǔ)助規(guī)定》執(zhí)行。住宿費(fèi)要憑發(fā)票，通信費(fèi)補(bǔ)助需提供當(dāng)月的手機(jī)話費(fèi)發(fā)票。報銷單填寫要規(guī)范，要填寫發(fā)車及到站的時間。報銷單要經(jīng)部門主管確認(rèn)出差路線停留時間并簽字；再由會計審核票據(jù)、補(bǔ)助費(fèi)；總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，出納會計給予結(jié)帳。，先經(jīng)部門主管確認(rèn)簽字，再由財務(wù)審核，總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，出納會計給予結(jié)帳。，取得的發(fā)票要規(guī)范，發(fā)票遺失不得以其他發(fā)票抵沖。，須在三日內(nèi)結(jié)帳。業(yè)務(wù)員未結(jié)清前期出差費(fèi)用時，不可再次申請借款。對未及時報銷清帳的，財務(wù)將在其當(dāng)月工資中扣除欠款。二、其它人員費(fèi)用報銷制度：公司其人員辦理業(yè)務(wù)時，費(fèi)用報銷流程同業(yè)務(wù)員報銷規(guī)定三．加班餐費(fèi)報銷：，應(yīng)填寫《加班申請單》注明加班人數(shù)和加班事項，月底由加班部門匯總交人力資源部，以公司就餐標(biāo)準(zhǔn)每位每餐5元，在工作中發(fā)放。，中餐趕不回廠就餐的人員，經(jīng)部門主管、總經(jīng)理確認(rèn)簽字，按每人5元報銷。第四篇：公司財務(wù)報銷制度拓博科技有限公司財務(wù)報銷制度第一章、總則第一條、為進(jìn)一步強(qiáng)化公司財務(wù)管理，完善財務(wù)管理制度，合理控制費(fèi)用支出，規(guī)范公司的會計核算工作和財務(wù)報銷行為，使公司財務(wù)管理制度化、規(guī)范化和可控性，發(fā)揮財務(wù)在公司生產(chǎn)經(jīng)營管理中的作用，以保障提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，公司制定的財務(wù)報銷制度及流程，特制定本制度。第二條、凡涉及公司日常物資（包括零星材料、輔助材料、設(shè)備配件、固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用具及工具等）采購、稅費(fèi)支出、日常辦公費(fèi)用、招待費(fèi)用、差旅費(fèi)用、車輛費(fèi)用、職工勞保及福利費(fèi)用以及其他涉及費(fèi)用支出項目的報銷均按此制度要求執(zhí)行。第三條、本制度適用公司全體員工。第二章、借款及預(yù)付款管理規(guī)定第四條、借款是指公司員工因公務(wù)需要的臨時性借款；預(yù)付款是指因公司業(yè)務(wù)需要，需預(yù)先支付的購買材料、貨物及各項需要預(yù)先支付的款項。第五條、借款管理規(guī)定(一)、出差借款：出差人員憑審批后的《出差預(yù)先審批單》按借款審批流程和審批權(quán)限辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。（二）、日常物資采購借款：凡涉及公司日常物資采購借款，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員憑審批后的《物資采購單》按借款審批流程和審批權(quán)限辦理借款。（三）、其他臨時借款：凡涉及公司費(fèi)用性其他支出項目（如日常辦公費(fèi)用、招待費(fèi)用等），業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員憑審批后的《資金使用申請單》按借款審批流程和審批權(quán)限辦理借款；業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在業(yè)務(wù)辦理完畢后應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上在結(jié)清前帳后方可辦理借款。(四)、各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)室備款。否則，財務(wù)室有權(quán)拒付超出借款金額。第六條、預(yù)付款管理規(guī)定（一）、各項工程預(yù)付款:凡涉及公司固定資產(chǎn)（房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備、工具等）建設(shè)、安裝、維修等需要支付預(yù)付款，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員依據(jù)合同規(guī)定的付款方式及金額填寫《資金使用付款申請單》按審批程序批準(zhǔn)后辦理付款手續(xù)。（二）、日常零星物資、材料采購預(yù)付款：凡涉及公司各項物資、材料采購需要提前預(yù)付貨款由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員依據(jù)《物資供應(yīng)采購合同》和《物資采購單》按借款審批流程和審批權(quán)限辦理預(yù)付款手續(xù)。（三）、辦理公司各項預(yù)付款時，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員必須向財務(wù)室提供審批的“合同或協(xié)議”和《資金使用付款申請單》或《物資采購單》后，方可辦理預(yù)付款支付手續(xù)，預(yù)付的金額不得超出合同規(guī)定的金額，財務(wù)人員要與經(jīng)濟(jì)合同核對后，方可支付。（四）、公司各項預(yù)付款的支付原則上使用銀行轉(zhuǎn)賬方式支付，若因特殊原因需要現(xiàn)金支付必須經(jīng)財務(wù)總經(jīng)理和分管財務(wù)總裁批準(zhǔn)。第七條、借款及預(yù)付款流程（一）、借款人憑審核批準(zhǔn)的資金使用計劃單（出差預(yù)先審批單或資金使用申請單、資金使用付款申請單、物資采單等）填寫公司統(tǒng)一的《借款單》注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）。（二）、審批流程：主管經(jīng)理審核簽字→財務(wù)總經(jīng)理復(fù)核→分管財務(wù)總裁審批。（三）、財務(wù)付款：會計依據(jù)審批后的借款單編制會計憑證→總會計師審核→借款人在會計憑證上簽字確認(rèn)→出納依據(jù)會計憑證付款。第八條、借款及預(yù)付款審批權(quán)限（一）、因公司業(yè)務(wù)借款在1萬元（含1萬元）以下由部門經(jīng)理審核，財務(wù)總經(jīng)理復(fù)核，分管財務(wù)總裁批準(zhǔn)。（二）、因公司業(yè)務(wù)借款在1萬元以上和員工私人性借款由部門經(jīng)理審核，財務(wù)總經(jīng)理復(fù)核，分管財務(wù)總裁批準(zhǔn)。（三）、公司所有借款須經(jīng)財務(wù)總經(jīng)理在會計憑證審核批準(zhǔn)。第九條、凡涉及公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)需要領(lǐng)用空白轉(zhuǎn)賬支票的，由財務(wù)人員在支票存根上寫明日期、用途及限額后，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在支票存根上和《支票領(lǐng)用登記表》上簽收；支付時必須完整填寫支付日期、用途及大小寫金額并及時告知財務(wù)人員具體付款日期和金額；任何人不得將空白支票交給其他單位或個人，作廢支票要及時交回財務(wù)室留存。遺失支票，領(lǐng)取人必須在第一時間告知財務(wù)室并按規(guī)定和程序辦理掛失手續(xù)，若遺失支票已被支付，領(lǐng)取人要按全額賠償已支付金額。第十條、公司所有借款及預(yù)付款，原則上必須在前帳結(jié)清之后方可再借付，確因業(yè)務(wù)需要而來不及結(jié)清前帳，必須以書面形式告知財務(wù)室，經(jīng)財務(wù)總經(jīng)理審核、分管財務(wù)總裁批準(zhǔn)同意后方可再借付。第十一條、公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員必須在單項借款業(yè)務(wù)辦理完畢后按五個工作日內(nèi)憑有效票據(jù)報銷并結(jié)清借款或預(yù)付款；凡無理由未按規(guī)定期限報銷者依據(jù)實際超出天數(shù)按當(dāng)期銀行貸款利息加罰滯納金；凡超過兩個月不結(jié)賬者，一律不予報銷，財務(wù)室有權(quán)從其本人工資中扣除借款或預(yù)付款。第三章、公司費(fèi)用報銷規(guī)定及流程第十二條、費(fèi)用報銷的控制原則：實行計劃管理、分級負(fù)責(zé)、層層把關(guān)。由各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門人員費(fèi)用報銷的實質(zhì)性、合理性的一級審查；由財務(wù)會計和財務(wù)負(fù)責(zé)人對報銷票據(jù)的合法性、可行性及合理性進(jìn)行二級審查；由財務(wù)總經(jīng)理和分管財務(wù)總裁進(jìn)行最后的審核批準(zhǔn)。第十三條、公司費(fèi)用報銷規(guī)定（一）、對未進(jìn)行申請、審批的一切費(fèi)用開支不予報銷，特殊情況必須經(jīng)財務(wù)總經(jīng)理和分管財務(wù)總裁批準(zhǔn)。（二）、公司所有費(fèi)用支出報銷原則上依據(jù)財務(wù)總經(jīng)理審核分管財務(wù)總裁批準(zhǔn)的資金限額憑有效票據(jù)實報實銷；,嚴(yán)禁和杜絕弄虛作假行為。（三）、,嚴(yán)禁和杜絕白條入帳和費(fèi)用支出項目與所附票據(jù)不符以及其他違規(guī)行為。（四）、報銷人員所報銷費(fèi)用的票據(jù)必須按時間順序分類整理、粘貼并按規(guī)定和要求填寫費(fèi)用報銷憑證,待逐級審核批準(zhǔn)后,方可報銷。（五）、費(fèi)用發(fā)生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時參與或執(zhí)行，并互相監(jiān)督和共同承擔(dān)相關(guān)責(zé)任；（六）、報銷當(dāng)事人應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生過程中充分取得費(fèi)用的相關(guān)單據(jù)，如：合約或協(xié)議、合法的票據(jù)等，如因未能取得合法（被稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可）的票據(jù)而遭受財務(wù)人員剔除的部分支出，原則上不予報銷，由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)。（七）、費(fèi)用發(fā)生完畢后，當(dāng)事人應(yīng)及時將收集到的費(fèi)用單據(jù)加以整理歸類，規(guī)范粘貼，粘貼過程中應(yīng)區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)（如：交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)、日常物品采購費(fèi)等；車輛費(fèi)用按養(yǎng)路費(fèi)、加油費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)、過路過橋費(fèi)、停車費(fèi)等；）分類粘貼，便于歸類計算和整理。（八）、報銷當(dāng)事人在填寫“費(fèi)用報銷單”時，應(yīng)遵照“實事求是、準(zhǔn)確無誤”的原則，將費(fèi)用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字，“費(fèi)用報銷單”的填寫一律不允許涂改，尤其是費(fèi)用金額，并要保證費(fèi)用金額的大、小寫必須一致，否則無效。第十四條、費(fèi)用報銷流程（一）、公司所有資金支出報銷按報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費(fèi)用報銷單→ 須辦理資金申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的資金申請單和入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)會計復(fù)核→財務(wù)總經(jīng)理核準(zhǔn)→分管財務(wù)總裁審批→到出納處報銷的程序辦理。（二）、報銷人應(yīng)將填寫完整、附件齊全的“費(fèi)用報銷單”和已經(jīng)審批過的“用款申請單”一起送交本部門經(jīng)理進(jìn)行審核，部門經(jīng)理應(yīng)重點對費(fèi)用發(fā)生的真實性、費(fèi)用預(yù)算金額與實際金額的差異合理性進(jìn)行審查，審查無異議后，應(yīng)在“費(fèi)用報銷單”上簽署審核意見并簽名。（三）、報銷當(dāng)事人將取得經(jīng)過本部門負(fù)責(zé)人審批簽署后的“費(fèi)用報銷單”以及原審批的“用款申請單”送交財務(wù)會計和財務(wù)總經(jīng)理進(jìn)行審核，財務(wù)會計應(yīng)重點對“費(fèi)用報銷單”后所附的原始發(fā)票和單據(jù)進(jìn)行合法性及費(fèi)用金額的計算進(jìn)行復(fù)核，財務(wù)總經(jīng)理應(yīng)對費(fèi)用報銷的必要性和有關(guān)財務(wù)制度及財經(jīng)紀(jì)律規(guī)范性進(jìn)行審查以及費(fèi)用金額的計算進(jìn)行稽查；（四）、報銷當(dāng)事人將取得本部門經(jīng)理、財務(wù)會計、財務(wù)總經(jīng)理審批簽署后的“費(fèi)用報銷單”以及原審批的“用款申請單”一起，通過公司內(nèi)部單據(jù)傳遞程序報送到公司分管財務(wù)總裁處，由分管財務(wù)總裁進(jìn)行最后的審查和審批。分管財務(wù)總裁一般僅從“費(fèi)用報銷單”的形式要素上進(jìn)行審查，看報銷審批程序和相關(guān)人員的簽字是否齊全、字跡是否真實。分管財務(wù)總裁審查無異議后，在“費(fèi)用報銷單”上簽署審批意見并簽名；公司分管財務(wù)總裁對公司所有資金支出的報銷有審核批準(zhǔn)權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（五）、報銷當(dāng)事人取得審批齊全的“費(fèi)用報銷單”以及“用款申請單”后，應(yīng)在2天之內(nèi)送交財務(wù)部門，辦理報銷手續(xù)，出納人員應(yīng)對“費(fèi)用報銷單