【正文】 費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財(cái)務(wù)專用章。員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報(bào)銷。如發(fā)生付款后進(jìn)貨量不足等情況造成公司多付款或供應(yīng)商欠款，財(cái)務(wù)部要責(zé)成具體經(jīng)辦人員盡快追回，必要時(shí)應(yīng)采用法律手段追回。如所收款項(xiàng)屬打折收取的，必須經(jīng)得總經(jīng)理簽名認(rèn)可，否則財(cái)務(wù)部將按單據(jù)的實(shí)際金額向收款人收繳。6）各人報(bào)銷各自費(fèi)用，不得代申請(qǐng)以免重復(fù)報(bào)銷。(2)專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用指標(biāo)因事項(xiàng)未辦或中途停辦而未使用的，指標(biāo)自動(dòng)作廢。日常業(yè)務(wù)費(fèi)用是指用于日常性開支的業(yè)務(wù)費(fèi)用，包括日常關(guān)系維護(hù)、日常應(yīng)酬招待、節(jié)日打點(diǎn)、日常問題的解決等方面的業(yè)務(wù)費(fèi)開支。，并注明出差人數(shù)，財(cái)務(wù)人員根據(jù)集團(tuán)通知或出差申請(qǐng)審批單的費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)審核。內(nèi)部會(huì)議具體指月度總結(jié)、月中會(huì)議、經(jīng)理溝通會(huì)議等。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不定期抽查款項(xiàng)是否如實(shí)發(fā)放。籠統(tǒng)地在報(bào)銷單上寫上“月”的費(fèi)用，或多次業(yè)務(wù)單據(jù)分不清的，財(cái)務(wù)部不予受理。⑤ 財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒收不合法不合規(guī)的票據(jù)，應(yīng)當(dāng)扣留虛假票據(jù)，并及時(shí)通報(bào)相關(guān)責(zé)任人。總經(jīng)理審批后正常訂貨，入庫等。審批部門簽字：審核部門是否按預(yù)算定額和相關(guān)計(jì)劃等出庫工程用料，并在實(shí)領(lǐng)欄中填寫實(shí)領(lǐng)數(shù)（大寫）。經(jīng)與商務(wù)部聯(lián)系,由商務(wù)與供貨商協(xié)商后辦理。第二部分借款基本流程一、借款基本流程：借款人填寫借款據(jù)由部門經(jīng)理簽字由財(cái)務(wù)主管簽字5000元以內(nèi)借款由總經(jīng)理簽字5000元以上及支票由董事長(zhǎng)簽字到出納處領(lǐng)款二、借款規(guī)定：(1)、借款用途即限于：差旅費(fèi)、超過200元的支出（轉(zhuǎn)正后銷售人員除外）、經(jīng)公司批準(zhǔn)的其他特殊支出；(2)、借款要提前二天交到財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)處，由會(huì)計(jì)安排出納取款事宜，如超過2000元的借款要提前三天；(3)、有借款的人員在借款后三日內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，超過此期限財(cái)務(wù)部有權(quán)從借款人的工資及其他報(bào)銷款項(xiàng)中扣除借款金額。部門經(jīng)理：對(duì)報(bào)銷人項(xiàng)目及金額核實(shí)是否合理、屬實(shí)，對(duì)公司不應(yīng)支出的費(fèi)用可以不簽字。第一篇：公司財(cái)務(wù)報(bào)銷基本流程第一部 公司財(cái)務(wù)報(bào)銷基本流程一、報(bào)銷人填寫報(bào)銷單據(jù)由部門經(jīng)理簽字由財(cái)務(wù)主管簽字5000元以內(nèi)報(bào)銷款由總經(jīng)理簽字5000元以上及商務(wù)支出由董事長(zhǎng)簽字行政部或商務(wù)部登記交到出納處報(bào)銷日出納處領(lǐng)款(1)后勤人員：周二、四下午14:0016:30到出納處報(bào)銷；(2)銷售人員：每月10號(hào)、25號(hào)到出納處報(bào)銷；(3)報(bào)銷票據(jù)分二種：一種是《費(fèi)用報(bào)銷單》：有國家規(guī)定正規(guī)票據(jù)的報(bào)銷填寫此單據(jù)；二種是《支出憑證》：無國家規(guī)定正規(guī)票據(jù)或發(fā)票上付款單位為其他公司的報(bào)銷填寫此單據(jù)。財(cái)務(wù)主管：對(duì)報(bào)銷人的票據(jù)進(jìn)行核對(duì)，依照公司規(guī)定對(duì)報(bào)銷單上的項(xiàng)目、金額審核后簽字。(4)、已報(bào)銷人員應(yīng)將借款據(jù)收回并銷毀，如因本人原因未將借款據(jù)收回后果由本人負(fù)責(zé)。如未當(dāng)場(chǎng)驗(yàn)收，出現(xiàn)問題，取貨員負(fù)責(zé)。倉庫保管員（商務(wù)經(jīng)理）簽字：對(duì)所領(lǐng)物資核對(duì)是否有庫存，在發(fā)料處簽字并填寫實(shí)際單價(jià)和材料編號(hào)。第二篇：公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度流程第一條：借支管理規(guī)定一、出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度及審批流程為規(guī)范公司各種開支費(fèi)用報(bào)銷及付款程序，加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，控制成本，切實(shí)保障公司利益，根據(jù)《資金審批制度》和《費(fèi)用預(yù)算制度》，特制定公司費(fèi)用報(bào)銷制度及實(shí)施細(xì)則。，應(yīng)“先申請(qǐng)、后開支、再報(bào)銷”的流程，財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)預(yù)算來審核和支付。第三部分：提供原始憑證和報(bào)銷單填寫的要求，經(jīng)辦人員必須向?qū)Ψ剿魅≡紗螕?jù)。，在報(bào)銷單中需注明以下信息：開會(huì)主題、會(huì)議地址、物品清單，會(huì)議費(fèi)用應(yīng)按場(chǎng)租、餐費(fèi)、物品費(fèi)用、交通費(fèi)、住宿等分類匯總，直接寫會(huì)議費(fèi)用元的不予報(bào)銷。，副總經(jīng)理以上含)高管可以報(bào)銷飛機(jī)票等車票，其他人員可報(bào)銷的交通費(fèi)以火車硬臥為上限，超出部分自行承擔(dān)。專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用是指用于解決專項(xiàng)問題的業(yè)務(wù)費(fèi)用，包括獲取新資源、優(yōu)化改善資源、取得專項(xiàng)收入、化解重大損失、減少專項(xiàng)開支等特定內(nèi)容方面的業(yè)務(wù)費(fèi)開支。(3)專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用指標(biāo)使用后有剩余的，指標(biāo)自動(dòng)作廢。7）當(dāng)月費(fèi)用應(yīng)盡量在當(dāng)月報(bào)銷，購買材料和支付工程款，必須在單據(jù)所填日期的一個(gè)月內(nèi)報(bào)銷，員工報(bào)銷其他費(fèi)用，必須在費(fèi)用發(fā)生之日的本周內(nèi)按規(guī)定程序進(jìn)行報(bào)批。三、采購付款管理制度公司采購材料向供應(yīng)方支付按簽訂合同（或協(xié)議）應(yīng)支付的款項(xiàng)。經(jīng)辦人員根據(jù)發(fā)貨驗(yàn)收單、發(fā)票或相關(guān)協(xié)議（合同）與財(cái)務(wù)部確定付款方式，由財(cái)務(wù)部填寫《請(qǐng)款單》，按財(cái)務(wù)權(quán)限審核。差旅費(fèi)報(bào)銷單：按途中經(jīng)過的地點(diǎn)及發(fā)生相關(guān)費(fèi)用逐地逐項(xiàng)填寫對(duì)應(yīng)的時(shí)間、車船費(fèi)等費(fèi)用，因出差發(fā)生的費(fèi)用填在差旅費(fèi)報(bào)銷單中“其它“費(fèi)用項(xiàng)上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。住宿費(fèi)：?jiǎn)稳嘶螂p人出差每天每人最高不超過60元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過100元，經(jīng)理為80元，120元，超出部分由個(gè)人承擔(dān)，如有特殊情況需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報(bào)銷。具體要求為：費(fèi)用報(bào)銷單：按事類逐項(xiàng)逐件填寫內(nèi)容摘要，寫清大小寫金額，所附單據(jù)附件張數(shù)，有借款記錄需要在報(bào)銷時(shí)沖賬的應(yīng)注明借款人姓名、金額及時(shí)間。員工出差返回后，填寫“差旅費(fèi)”報(bào)銷單，連同出差“申請(qǐng)單”、原始報(bào)銷憑證，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財(cái)務(wù)專用章。(5)材料預(yù)付貨款支付以后，采購部和財(cái)會(huì)部必須同時(shí)明確專人負(fù)責(zé)該項(xiàng)材料料和貨款的追蹤記錄，并根據(jù)實(shí)際情況月將記錄提交給總經(jīng)理，直至該合同履行完畢。會(huì)計(jì)會(huì)定期統(tǒng)計(jì)整理欠款客戶名單、欠款金額、欠款時(shí)間，會(huì)計(jì)將此項(xiàng)貨款催欠工作移交給該項(xiàng)業(yè)務(wù)聯(lián)系人員，進(jìn)入欠款處理流程。5）發(fā)票不缺不破，沒有涂改痕跡特別是金額，財(cái)務(wù)部拒收假發(fā)票。(1)專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用指標(biāo)按照“?？顚Ｓ谩钡脑瓌t使用，不得挪作他用。一、業(yè)務(wù)費(fèi)用分類業(yè)務(wù)費(fèi)用分為日常業(yè)務(wù)費(fèi)用和專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用兩類。五、差旅費(fèi)、住宿費(fèi)等，除此類活動(dòng)外分公司高管(總經(jīng)理、副總經(jīng)理)另行有出差活動(dòng)需事先報(bào)集團(tuán)審批，分公司其他人員另行有出差活動(dòng)由分公司總經(jīng)理審批，否則費(fèi)用自理。二、會(huì)議費(fèi)、交通費(fèi)、物品費(fèi)、餐費(fèi)等費(fèi)用。出納把代理書附于領(lǐng)款表后。業(yè)務(wù)招待費(fèi)用、物資采購、餐費(fèi)不論金額大小，一律每發(fā)生一次填寫一張。④ 票抬頭與公司名稱應(yīng)一致，并具有規(guī)定印章(公章或財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章等)?？偨?jīng)理審查簽字。出庫部門主管簽字：對(duì)出庫單審核簽字。如有破損，問明原因，如有疑問，可暫不取回。如用出租車發(fā)票代替電話費(fèi)，則費(fèi)用項(xiàng)目填寫為：出租車費(fèi)；應(yīng)索要正規(guī)發(fā)票而未要或忘記索要的，均不予報(bào)銷，用其他發(fā)票頂替也不予報(bào)銷。三、簽字程序填寫完畢由報(bào)銷人簽字部門經(jīng)理（在審查意