【正文】 費用報銷單。公司規(guī)定在員工手冊上有明確說明。第二部分借款基本流程一、借款基本流程：借款人填寫借款據(jù)由部門經(jīng)理簽字由財務主管簽字5000元以內(nèi)借款由總經(jīng)理簽字5000元以上及支票由董事長簽字到出納處領款二、借款規(guī)定：(1)、借款用途即限于：差旅費、超過200元的支出（轉正后銷售人員除外）、經(jīng)公司批準的其他特殊支出；(2)、借款要提前二天交到財務部會計處，由會計安排出納取款事宜，如超過2000元的借款要提前三天；(3)、有借款的人員在借款后三日內(nèi)到財務部報銷，超過此期限財務部有權從借款人的工資及其他報銷款項中扣除借款金額。但款項支出后要返還財務收款方開據(jù)的收據(jù)。如為出差借差旅費，須執(zhí)已批準的出差申請單。訂單復印件傳至財務室。經(jīng)與商務部聯(lián)系,由商務與供貨商協(xié)商后辦理。確認無誤，簽字。說明：若入庫單無取貨人簽字，但有商務部簽字，出現(xiàn)問題由商務負責。商務部錄入訂貨單，財務部根據(jù)銷售申請單或銷售合同進行審核。審批部門簽字：審核部門是否按預算定額和相關計劃等出庫工程用料，并在實領欄中填寫實領數(shù)（大寫）。（也可直接填寫退料單，但要保證準確無誤）施工負責人簽字后，將余料清單轉財務兩聯(lián)。制單人簽字：退料單填寫完畢，簽字，轉施工負責人。（如余料可退，但運輸困難，可在施工現(xiàn)場直接運至供貨商處，但要保證商務人員到現(xiàn)場清點及核對后，方可退貨。總經(jīng)理審批后正常訂貨，入庫等。四、借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳。第二條：借支流程一、借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。②發(fā)票不得涂改、挖補、大小寫金額必須相符，字跡清楚。⑤ 財務部門有權拒收不合法不合規(guī)的票據(jù)，應當扣留虛假票據(jù)，并及時通報相關責任人。、財務負責人均簽名后的報銷單支付相關費用，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作，對出納通報批評，并實行扣除當月獎金50%100%的處理，如造成經(jīng)濟損失，由出納及相關人員承擔連帶責任。對不符合要求的報銷單據(jù)、原始單據(jù)及填寫不規(guī)范的行為提出相應的處理意見?；\統(tǒng)地在報銷單上寫上“月”的費用，或多次業(yè)務單據(jù)分不清的，財務部不予受理。事后應及時補充申請表，作為報銷的依據(jù)。被退回不得重新報銷的，下次拿回再報銷的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴肅處理。，需報銷人簽名確認。財務負責人不定期抽查款項是否如實發(fā)放。原始單據(jù)必須真實、合法，與開支的內(nèi)容一致。，并在粘貼單上標出共張，金額元。第四部分：主要費用管理規(guī)定費用管理的把關人為財務人員，財務人員應遵循《資金審批權限》和《費用預算制度》中的規(guī)定對每筆發(fā)生費用進行核查，并及時對一些費用進行歸集匯總，提供準確的財務數(shù)據(jù)。內(nèi)部會議具體指月度總結、月中會議、經(jīng)理溝通會議等。，會議主辦方應及時辦理報銷手續(xù)并辦理相應的還款手續(xù)。、招待或獎勵費用發(fā)生一周內(nèi)，經(jīng)辦人應及時辦理報銷手續(xù)并辦理相應的還款手續(xù)。，必須取得稅控出租車票，手撕發(fā)票一律不予以報銷，報銷人在車票的背面寫上起止地點并簽名。，并注明出差人數(shù)，財務人員根據(jù)集團通知或出差申請審批單的費用報銷標準審核。并做好各部門的領用存登記。超出此額度的相關費用(包括燃油費、路橋費、停車費、洗車費、違規(guī)違章罰款、交通事故罰款及賠償?shù)?不再報銷，保險費、車輛使用稅、維修費等非日常費用另行報銷，但費用開支必須實事求是，一經(jīng)查出弄虛作假，取消報銷，并處3倍罰款?！敦攧展芾碇贫取?、《資金審批流程及權限一覽表》及《費用預算制度》等有關文件一同實施，解釋權歸公司財務部/集團財務中心。日常業(yè)務費用是指用于日常性開支的業(yè)務費用，包括日常關系維護、日常應酬招待、節(jié)日打點、日常問題的解決等方面的業(yè)務費開支。，并保證達到使用效果。(3)集團本部可控費用節(jié)約用于業(yè)務費用開支的，報集團公司董事會審批。專項業(yè)務費必須遵循“費用就是成本”的理念，本著“投入產(chǎn)出”的原則進行審批，具體審批權限如下：(1)企業(yè)申請專項業(yè)務費用時，不改變考核利潤指標的，由事業(yè)部直接審批，報集團公司和集團公司董事會備案。(2)專項業(yè)務費用指標因事項未辦或中途停辦而未使用的，指標自動作廢。上級單位批復專項業(yè)務費用后，應對專項業(yè)務費用的使用和所辦事項的進展情況進行跟蹤檢查，督導進程。第三篇：公司財務報銷制度及流程公司財務財務制度及流程為了加強公司的財務管理工作，嚴格執(zhí)行財務制度，完善財務管理，結合公司的具體實 際，特制定本報銷制度，每位員工應嚴格遵守。3）發(fā)票或收款收據(jù)內(nèi)容填寫齊全。6）各人報銷各自費用，不得代申請以免重復報銷。10）數(shù)字大小寫按字樣正確填寫。4)各費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理?？铐楊~低于5000元者，應盡量要求客戶現(xiàn)金或支票支付。如所收款項屬打折收取的，必須經(jīng)得總經(jīng)理簽名認可，否則財務部將按單據(jù)的實際金額向收款人收繳。需填寫采購申請，經(jīng)總經(jīng)理審批后工程部才能購買。材料料驗收完畢，采購部應及時整理各種單據(jù)，打印“付款申請單”一并送財會部做為付款憑證。(3)必須有完整的正式合同，重要合同須經(jīng)國家認可的公證機關予以公證。如發(fā)生付款后進貨量不足等情況造成公司多付款或供應商欠款，財務部要責成具體經(jīng)辦人員盡快追回，必要時應采用法律手段追回。為了確保公司開出的每一張發(fā)票都能迅速、安全地到達客戶手中,減少因發(fā)票丟失給公司帶來的損失,負責人在發(fā)票發(fā)出后與客戶聯(lián)系確認發(fā)票是否收到。(一)、差旅費報銷規(guī)定員工出差應填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報批后，到財務部門預借差旅費, 填寫“借款單”。（二）、市內(nèi)交通費用報銷規(guī)定公司員工在市內(nèi)外出辦事，應盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領導，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報銷。辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，填寫《物品采購申請單》，上報公司經(jīng)理，經(jīng)經(jīng)理審批方可購買，3件以上物品采買需上報總公司，經(jīng)批準方可購買。如上報公司總部，實際花費超出公司標準過高的物品，之前不上報，公司將不予報銷。每月月初不超過3號，將所有對賬單，及上月發(fā)生的相關表單報上報總公司，報銷的上月費用如超過本月3日，公司將不予報銷。員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規(guī)定執(zhí)行。出差不是為處理緊急事務的，普通員工以車，船交通工具。公司招待客戶的應酬費用，標準為：普通客戶60元每人每餐，中檔客戶80元每人每餐，高檔客戶每人每餐100元，公司招待客戶員工不得參與，超出部分按招待人數(shù)多少上報總經(jīng)理批準后報銷，否則自行承擔。報銷時需提供本人乘坐當次火車車票。費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務專用章。三、報銷時間分公司報請總公司結算，以每月月初匯總所有報銷單據(jù)至總公司財務，財務批準后，3個工作日內(nèi)劃入分公司帳號，如本月費用過大，可上報兩次，具體時間由分公司逯經(jīng)理批準后執(zhí)行。