【正文】 客戶的固定費用）具體流程如下：申請人填寫請購單 → 部門主管審批→ ）日常報銷審批流程（公司固定支出、個人費用報銷直接請款）請款人填寫報銷請款表 → 部門主管審批 → 財務(wù)部主管審批 → 總經(jīng)理審批→出納驗證付款報銷要求：1）員工報銷發(fā)票一律填寫報銷單，發(fā)票等附在“費用報銷單”后面，并保證正面朝上平鋪整齊粘貼好，不得倒置；2）報銷的發(fā)票必須是稅務(wù)局統(tǒng)一印制的正式發(fā)票（有稅務(wù)局監(jiān)制章），發(fā)票類別正確。4）發(fā)票不能提供明確內(nèi)容的需提供明細清單，如（辦公用品、低值易耗品等）。8）乘坐出租車應(yīng)在發(fā)票背面注明始發(fā)地及事由，發(fā)票連號、時間不符不予報銷。2)單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現(xiàn)金支付。二、應(yīng)收款管理制度公司向客戶收取提供服務(wù)工程按簽訂合同（或協(xié)議）應(yīng)收取的工程款項。出納應(yīng)在收款后第一時間知會會計，便于應(yīng)收帳務(wù)處理。工程部門大額或批量采購材料需簽訂采購合同，注明付款方式及金額，第一時間交到財務(wù)備案。采購部必須有完整的采購結(jié)算檔案，并建立有效的采購分析檔案。必要的材料預付貨款應(yīng)遵循以下幾點：(1)必須是信用良好的固定供應(yīng)商，對貿(mào)易公司性質(zhì)的供應(yīng)商不得采用預付貨款的結(jié)算形式。(4)每一項預付款的額度控制，須由總經(jīng)理決定，必要時作出相應(yīng)對策既要保證工程的需要，又要保證貨款安全。要求供應(yīng)商按合同約定提供正規(guī)的發(fā)票，同會計審核請款手續(xù)，所有手續(xù)合格后，出納付款。第四篇：公司財務(wù)報銷制度及流程公司財務(wù)報銷制度及流程為了加強公司的財務(wù)管理工作，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，完善財務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實際，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定,特制定本報銷制度。員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規(guī)定執(zhí)行。具體要求為：費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內(nèi)容摘要，寫清大小寫金額，所附單據(jù)附件張數(shù)，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應(yīng)注明借款人姓名、金額及時間。第五篇：公司財務(wù)管理制度及流程公司財務(wù)管理制度一、總則依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》制度本制度；為規(guī)范公司日常財務(wù)行為，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益的作用，便于公司各部門及員工對公司財務(wù)部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務(wù)管理制度，維護公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益制度，結(jié)合公司相關(guān)情況制定本制度。進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。負責對本部門財務(wù)人員的管理、教育、培訓和考核。組織指導編制財務(wù)收支計劃、財務(wù)預決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對成本費用進行控制、分析及考核。（三）會計職責按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準確、賬目清楚、處理及時；發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務(wù)款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報表的整理、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報表的填報；會計業(yè)務(wù)的核算，財務(wù)制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作；完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導交辦的其他工作。三、現(xiàn)金及支票管理制度（一）現(xiàn)金管理所有現(xiàn)金收支由公司出納負責；建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存。因出差或其他原因必須預支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)董事長簽字批準，方可支出現(xiàn)金。收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復報銷。支票領(lǐng)用人應(yīng)妥善保管已簽發(fā)的支票，如有丟失應(yīng)立即通知財務(wù)部門并對造成的后果承擔責任。所開出支票必須封填收款單位名稱，須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。涉及應(yīng)酬等非正常費用，須公司主管領(lǐng)導批準。財務(wù)人員在收到報銷單據(jù)后應(yīng)審核報銷單據(jù)是否填寫、粘貼規(guī)范，是否經(jīng)過有效批準，所附附件是否合法合規(guī)等，對符合要求的報銷單據(jù)應(yīng)及時制作報銷憑證并交與出納處付款，對不符合要求的應(yīng)退回報銷人并向報銷人說明退回理由。(二)填寫報銷單應(yīng)注意：根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目認真填寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。（六）交通費的報銷標準普通員工外出辦事原則上應(yīng)盡量乘坐公交車，特殊情況經(jīng)部門經(jīng)理以上（含）事先批準，可以乘坐出租車，報銷憑證上需注明時間、路程起始點、外出工作內(nèi)容。部門因公需招待時，應(yīng)事先申請，經(jīng)公司負責人批準后方可招待。費用使用部門應(yīng)嚴格按照計劃在申請范圍內(nèi)使用費用。，若送貨人員接受委托在收取客戶現(xiàn)金貨款后，必須在回到公司后第一時間上繳到財務(wù)部，并填寫《現(xiàn)金繳款單》，與公司出納進行交接，不得以任何形式私自坐支公款。，如需要進行現(xiàn)款回收時公司派出收款人員收款，以下為公司委托員工向客戶收取貨款的規(guī)定：① 有關(guān)人員進行收款業(yè)務(wù)時，須先到財務(wù)處辦理客戶回簽白單的領(lǐng)出登記以及有關(guān)委托手續(xù)?！墩埧顔巍非覍Ψ綗o法明確貨款清結(jié)時間時，會計將此項貨款催欠工作移交給該項業(yè)務(wù)聯(lián)系的業(yè)務(wù)員，進入欠款處理流程。采購部和財務(wù)部應(yīng)于每月末與供應(yīng)商核對供貨數(shù)量、應(yīng)付貨款和商務(wù)處理等資料，采購部應(yīng)對供貨市場，供應(yīng)商情況，需購原物料質(zhì)量、價格、數(shù)量、運輸資料、進銷數(shù)據(jù)、原物料庫存、原物料耗用情況等作出定期分析，并及時提交原物料的市場行情、月原物料采購計劃、外欠貨款及資金需求計劃給董事長（部門負責人）。(3)必須有完整的正式合同，重要合同須經(jīng)國家認可的公證機關(guān)予以公證。、入庫單或相關(guān)協(xié)議（合同）與財務(wù)部確定付款方式，由經(jīng)辦人員填寫《付款申請單》，按財務(wù)權(quán)限審核。（四）其他付款管理、獎金的發(fā)放，須嚴格按照規(guī)定執(zhí)行。(或被授權(quán)人)簽字、總經(jīng)理、董事長審批后才進行辦理。八、會計檔案管理制度財務(wù)部應(yīng)有專人負責保存會計檔案，定期將財務(wù)部歸檔的會計資料，整理裝訂后按順序立卷登記。會計憑證類:(1)、原始憑證、記帳憑證匯總憑證 15年(2)、銀行存款余額調(diào)節(jié)表和銀行對賬單 5年會計帳簿類：(1)、日記帳 15年其中：現(xiàn)金和銀行存款日記帳 25年(2)、明細帳、總帳、輔助帳 15年(3)、固定資產(chǎn)報廢清理后固定資產(chǎn)卡片及清單保管 5年會計報表類：(1)、主要財務(wù)指標報表（包括文字分析）3年(2)、月、季度會計報表（包括文字分析）5年(3)、會計報表（包括文字分析）永久其他類：(1)、會計檔案保管清冊及銷毀清冊 永久(2)、財務(wù)成本計劃 3年(3)、主要財務(wù)會計文件、合同、協(xié)議 永久