【正文】 八、會計檔案管理制度財務部應有專人負責保存會計檔案，定期將財務部歸檔的會計資料，整理裝訂后按順序立卷登記。（四）其他付款管理、獎金的發(fā)放，須嚴格按照規(guī)定執(zhí)行。(3)必須有完整的正式合同，重要合同須經國家認可的公證機關予以公證?！墩埧顔巍非覍Ψ綗o法明確貨款清結時間時，會計將此項貨款催欠工作移交給該項業(yè)務聯系的業(yè)務員，進入欠款處理流程。，若送貨人員接受委托在收取客戶現金貨款后，必須在回到公司后第一時間上繳到財務部，并填寫《現金繳款單》，與公司出納進行交接，不得以任何形式私自坐支公款。部門因公需招待時，應事先申請，經公司負責人批準后方可招待。(二)填寫報銷單應注意：根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真填寫，注明附件張數；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內容或事由。涉及應酬等非正常費用，須公司主管領導批準。支票領用人應妥善保管已簽發(fā)的支票，如有丟失應立即通知財務部門并對造成的后果承擔責任。因出差或其他原因必須預支現金的，須填寫借款單，經董事長簽字批準，方可支出現金。（三）會計職責按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數字準確、賬目清楚、處理及時；發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務報表的整理、審核、匯總，業(yè)務合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報表的填報；會計業(yè)務的核算，財務制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作；完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。第五篇：公司財務管理制度及流程公司財務管理制度一、總則依據《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》制度本制度；為規(guī)范公司日常財務行為，發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益的作用，便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務管理制度，維護公司及員工相關的合法權益制度，結合公司相關情況制定本制度。員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規(guī)定執(zhí)行。要求供應商按合同約定提供正規(guī)的發(fā)票，同會計審核請款手續(xù)，所有手續(xù)合格后，出納付款。必要的材料預付貨款應遵循以下幾點：(1)必須是信用良好的固定供應商，對貿易公司性質的供應商不得采用預付貨款的結算形式。工程部門大額或批量采購材料需簽訂采購合同，注明付款方式及金額，第一時間交到財務備案。二、應收款管理制度公司向客戶收取提供服務工程按簽訂合同（或協議）應收取的工程款項。8）乘坐出租車應在發(fā)票背面注明始發(fā)地及事由，發(fā)票連號、時間不符不予報銷。費用報銷審核程序：1）公司固定費用需事先申請（已與公司簽訂了合同的供應商/客戶的固定費用）具體流程如下：申請人填寫請購單 → 部門主管審批→ ）日常報銷審批流程（公司固定支出、個人費用報銷直接請款）請款人填寫報銷請款表 → 部門主管審批 → 財務部主管審批 → 總經理審批→出納驗證付款報銷要求：1）員工報銷發(fā)票一律填寫報銷單，發(fā)票等附在“費用報銷單”后面，并保證正面朝上平鋪整齊粘貼好，不得倒置；2）報銷的發(fā)票必須是稅務局統(tǒng)一印制的正式發(fā)票（有稅務局監(jiān)制章），發(fā)票類別正確。差旅費報銷單：按途中經過的地點及發(fā)生相關費用逐地逐項填寫對應的時間、車船費等費用，因出差發(fā)生的費用填在差旅費報銷單中“其它“費用項上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。公司如需使用個人車輛時，應填寫報銷《申請單》，注明使用原因，產生的費用按實際發(fā)票報銷，個人車輛產生的維修費用公司不予以報銷。交通費：員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。要求負責財務報銷人員嚴格執(zhí)行財務制度，并于每月月初匯總上月的報銷清單，及原始憑證，《辦公用品入庫登記表》，《領用登記單》，《消耗登記單》上報總公司。第二篇：公司財務報銷制度及流程公司財務報銷制度及流程為了加強公司的財務管理工作，嚴格執(zhí)行財務制度，完善財務管理，結合公司的具體實際，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定,特制定本報銷制度。報銷流程： 出差人員應在回公司后三個工作日內辦理報銷事宜。2)報銷流程：報銷人先填寫費用報銷單，按日常費用審批程序報批。如不能及時歸還，經領導批準在當月工資中扣還。五、采購費用報銷制度采購人員必須取得稅務機關批準的帶防偽水印底紋和全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務發(fā)票（包括建安發(fā)票、增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、普通剪口發(fā)票），網上可查。二、適用范圍本制度適用于本公司所有員工。借款未還者原則上不得再次借款及報銷其它費用，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。需要轉帳、匯款的，采購人員應提供對方單位有關信息。（四）、報銷流程：交通費： 1)員工因公需要用車可申請公司派車，在沒有車的情況下經主管人員同意后可以乘坐出租車。員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。2)報銷人整理報銷單據并填寫對應差旅費報銷單→部門經理審核簽字→財務部門復核→總經理審批→到財務處報銷。辦公用品及物品的采購要貨比三家，選擇性價比比較高的購買，原則上單價不得超過15元，例如：衛(wèi)生紙，公司飲用水，衛(wèi)生紙，清洗劑，快遞費，筆，膠帶，等常用的日常用品；辦公用品例如：辦公用紙，鼠標，鍵盤，打印機，電腦，辦公桌椅，等不得超過中檔價位購買標準，如鼠標、鍵盤在30左右。員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部報銷。每餐每人10元標準。具體要求為：費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內容摘要，寫清大小寫金額，所附單據附件張數，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應注明借款人姓名、金額及時間。因個人行為原因產生的費用，公司不予以報銷。5）發(fā)票不缺不破，沒有涂改痕跡特別是金額，財務部拒收假發(fā)票。3)單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務部經理批準后,以現金支付，但要提前1日向出納提出申請。會計會定期統(tǒng)計整理欠款客戶名單、欠款金額、欠款時間，會計將此項貨款催欠工作移交給該項業(yè)務聯系人員，進入欠款處理流程。采購部應在每批原料收貨后一周內及每月底與供應商核對帳務，防止出現差錯。(5)材料預付貨款支付以后，采購部和財會部必須同時明確專人負責該項材料料和貨款的追蹤記錄，并根據實際情況月將記錄提交給總經理，直至該合同履行完畢。員工報銷時應嚴格執(zhí)行公司制定的審批管理制度。費用報銷發(fā)票的內